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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上月支付了一個(gè)材料款21萬，暫估了成本21萬，這個(gè)月紅沖21萬，實(shí)際收到發(fā)票210545.75專票分錄怎么做
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您好，那你就先沖掉暫估后，做一筆? ?借 原材料 210545.75? ?應(yīng)交稅費(fèi)? 貸 銀行存款
2023 06/03 11:01
84784975 
2023 06/03 11:02
上月做了借應(yīng)付賬款21萬，貸銀存了21萬了
84784975
2023 06/03 11:02
還要結(jié)轉(zhuǎn)成本
小鎖老師 
2023 06/03 11:04
那你現(xiàn)在紅沖掉上個(gè)月做的，需要做一筆正確的
84784975
2023 06/03 11:04
具體怎么寫分錄
84784975
2023 06/03 11:06
就是不知道怎么寫
小鎖老師
2023 06/03 11:08
借 銀行存款 21? 貸 以前年度損益調(diào)整）主營業(yè)務(wù)成本? 21? 借?前年度損益調(diào)整）主營業(yè)務(wù)成本? ?貸 未分配利潤
84784975
2023 06/03 11:12
沒跨年也要用以前年度損益調(diào)整嗎
小鎖老師
2023 06/03 11:13
沒跨年直接用主營業(yè)務(wù)成本，跨年了用這個(gè)份
84784975
2023 06/03 13:41
還是不太明白，老師，我的是專票跟之前付款金額不一樣，還有應(yīng)交稅費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額
小鎖老師
2023 06/03 14:06
那你之前的分錄是什么呢，全部額
84784975
2023 06/03 14:28
付款時(shí)，借應(yīng)付賬款21，貸銀存21，暫估時(shí)，借工程施工21，貸預(yù)提費(fèi)用21，借主營業(yè)務(wù)成本21，貸工程施工21
小鎖老師
2023 06/03 14:30
那就是? 借 銀行存款? 21? 貸 主營業(yè)務(wù)成本 21? 然后本月? 借工程施工 21? 應(yīng)交稅費(fèi)（票面稅）? 貸 應(yīng)付賬款（合計(jì)? ）
84784975
2023 06/03 14:40
上月做的支付的分錄，不用變，只是說上月的暫估紅沖掉，老師我覺得你的借銀存21，貸主營業(yè)務(wù)成本21，不太對(duì)
小鎖老師
2023 06/03 14:41
借銀存21，貸主營業(yè)務(wù)成本21，是為了沖銷上個(gè)月的分錄，這意思
84784975
2023 06/03 14:41
感覺哪里怪怪的
小鎖老師
2023 06/03 14:44
你可以把你的想法也寫出來
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描述你的問題，直接向老師提問
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