00:10:00
問題已解決
老師您好！23年的做22年企業(yè)所得稅匯算清繳，利潤表營業(yè)外收入和損益表營業(yè)外收入差80，匯算清繳前應該怎么調，分錄怎么做。 22年的分錄是借：營業(yè)外收入 80 貸：主營業(yè)務收入 70.8 應交稅費應交增值稅進項稅 9.2 ，這筆款在21年底已經收了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
之前沒有做分錄嗎
2023 05/15 09:37
84784961 
2023 05/15 09:46
收到錢沒有，在22年做了營業(yè)外收入
樸老師 
2023 05/15 09:47
同學你好
那你營業(yè)外收入結轉損益就可以
84784961
2023 05/15 09:48
22年做的這筆分錄的借貸方向是不是錯的
84784961
2023 05/15 09:50
不明白，損益已經入賬時已經結轉了
樸老師
2023 05/15 09:50
同學你好
應該是
借營業(yè)外收入
貸本年利潤
這樣
84784961
2023 05/15 09:52
22年的收入，在23年做結轉不是會影響今年的損益
84784961
2023 05/15 09:54
我可以這樣做？借：利潤分配-未分配利潤-80 借利潤分配-未分配利潤80 在匯算清繳的納稅調整表調增80
樸老師
2023 05/15 09:59
同學你好
對的
這個可以
84784961
2023 05/15 10:03
這樣做在23年就不會影響今年的利潤是嗎？先沖以前的，在進今年的，只要在納稅調整表調增就可以了？
樸老師
2023 05/15 10:12
同學你好
對的
是這樣的
閱讀 403
描述你的問題，直接向老師提問
343
意見反饋
