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負債會產(chǎn)生應納稅暫時性差異嗎？
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你好
會的，這種是會造成的
2023 04/06 12:26
84784951 
2023 04/06 13:27
負債一般不都是可抵扣暫時性差異嗎，因為負債的計稅基礎(chǔ)＝負債的賬面價值?未來允許抵扣的金額，那么賬面價值不是都大于等于計稅基礎(chǔ)嗎，所以形成可抵扣的，怎么形成應納稅暫時性差異?。?/div>
王超老師 
2023 04/06 14:24
這個也是有可能反過來的阿，可以抵扣的金額比較大的
84784951
2023 04/06 17:21
可以抵扣的金額比較大的話那計稅基礎(chǔ)就是負數(shù)，賬面價值還是大于計稅基礎(chǔ)啊，那不還是可抵扣暫時性差異嗎？
王超老師
2023 04/06 17:29
不是哦，這個你要考慮到，是負債，并不是資產(chǎn)的
84784951
2023 04/06 23:05
我說的就是負債啊
王超老師
2023 04/07 07:32
是的，你的思路要跟資產(chǎn)反過來想想的
84784951
2023 04/07 09:13
我想的根本不是資產(chǎn)說的就是負債啊，所答非所問
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為什么預計負債會產(chǎn)生應納稅暫時性差異？它不是負債類的科目嗎？
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老師，這個轉(zhuǎn)回應納稅暫時性差異為啥是加呢？應納稅暫時性差異不是產(chǎn)生遞延所得稅負債嗎？應該是會增加應納稅所得額呀。那轉(zhuǎn)回不應該是調(diào)減么？比如預計負債稅法不允許提前扣除，那么計算應納稅所得額的時候是調(diào)增。預計負債產(chǎn)生的是應納稅暫時性差異。那么如果是轉(zhuǎn)回不就應該是調(diào)減嗎？
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老師你好，預計負債科目不會產(chǎn)生應納稅差異吧？哪個負債類科目會產(chǎn)生應納稅差異？
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這個不是資產(chǎn)嗎？怎么最后用的遞延所得稅資產(chǎn)呢？不應該是負債嗎？產(chǎn)生的是應納稅暫時性差異啊
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這個不是資產(chǎn)嗎？怎么最后用的遞延所得稅資產(chǎn)呢？不應該是負債嗎？產(chǎn)生的是應納稅暫時性差異啊
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