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一般納稅人工業(yè)企業(yè)

那就需要按月做賬的

一月份和二月份的進項發(fā)票，我是三月初申報的時候做的勾選抵扣，在做一月份和二月份的賬的時候才發(fā)現(xiàn)一個問題，我沒有做待認證進項，直接做了進項稅額 不知道這樣有沒有問題？

直接改正過來就是了哈

你的意思是還是要把借：應交稅費（進項稅額）改過為（待認證進項稅額）是嗎？一月二月的賬已經做了可以就這樣不改嗎？

可以改的，沒問題的哈。不影響財務報表

我的意思是一月和二月的賬已經做了，賬務處理是借：應交稅費—進項稅額，這筆分錄可以不需要改嗎？ 如果一月二月的進項發(fā)票每筆都改為：借應交稅費—應交增值稅—進項稅額。到三月做了勾選確認后，三月份的賬是不是要做1月和2月的進項發(fā)票勾選這筆分錄？假如1～2月份有20張進項發(fā)票，那么我是不是要把這20筆借：應交稅費（待抵扣）的分錄都再做一次?。拷瑁簯欢愘M（進項稅額）貸：應交稅費（進項稅額），20張進項發(fā)票都要這樣再做一筆分錄？

那就什么都不做了，現(xiàn)在都已經認證了

三月份申報的時候做的1～2月份的勾選確認，1月和2月做賬的時候沒有做借待認證，直接做的借進項稅額，請問這樣有沒有問題？我是電腦軟件做的賬也可以反結帳修改的，但是我覺得這樣有點麻煩哦

不需要反記賬了，都已經認證了。就那樣子了