00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
請問一下，發(fā)票做賬沒有認(rèn)證，借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證后怎么做賬？這個稅費(fèi)來龍去脈怎么做賬到最后應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
2023 03/07 11:20
84784978 
2023 03/07 11:53
這是認(rèn)證以后做的分錄吧？
東老師 
2023 03/07 11:53
對哦 計(jì)提的時(shí)候? ?借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
84784978
2023 03/07 11:55
計(jì)提就是沒有認(rèn)證的時(shí)候做的分錄嗎？
東老師
2023 03/07 11:55
上面的就是認(rèn)證的時(shí)候的
84784978
2023 03/07 11:57
沒有認(rèn)證，借庫存商品借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額貸記應(yīng)付賬款
東老師
2023 03/07 11:57
對，沒錯，就是這么做的。
84784978
2023 03/07 11:59
開出去發(fā)票，銷項(xiàng)稅怎么做賬，借應(yīng)收賬款貸記主營業(yè)務(wù)收入貸記應(yīng)交稅費(fèi)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅。這樣對嗎？
東老師
2023 03/07 12:00
對，開出去的發(fā)票就是這么做的。
84784978
2023 03/07 12:01
我這樣做的。借應(yīng)收賬款貸記主營業(yè)務(wù)收入貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，這樣做可以嗎？
東老師
2023 03/07 12:02
沒錯兒啊，你對外開的發(fā)票就是這么做賬了。
84784978
2023 03/07 12:03
一個待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅。一個直接就是銷項(xiàng)稅。哪個正確？
東老師
2023 03/07 12:04
不用待轉(zhuǎn)的 計(jì)入銷項(xiàng)稅額就行
84784978
2023 03/07 12:04
那待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅啥時(shí)候會用到？
東老師
2023 03/07 12:06
這個我覺得就是開票了 但是還沒確認(rèn)收入時(shí)候用
84784978
2023 03/07 12:10
老師別覺得，可以確定一下嗎？這個待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅啥時(shí)候用到？開票了，但是貨物風(fēng)險(xiǎn)沒有轉(zhuǎn)移的時(shí)候用嗎？
東老師
2023 03/07 12:13
應(yīng)交稅費(fèi)——待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”主要用來核算會計(jì)收入確認(rèn)時(shí)間早于增值稅納稅義務(wù)時(shí)間的待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，待實(shí)際發(fā)生增值稅納稅義務(wù)時(shí)，再結(jié)轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（
閱讀 254
描述你的問題，直接向老師提問
231
意見反饋
