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實(shí)務(wù)
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老師我發(fā)現(xiàn)去年有兩個(gè)月待攤費(fèi)用未計(jì)入費(fèi)用，匯算清繳怎么調(diào)，然后我今年憑證怎么做？
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這個(gè)是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是待攤費(fèi)用？
2023 02/16 11:09
郭老師 
2023 02/16 11:09
匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬稅收金額。
84785044 
2023 02/16 11:10
我記賬軟件里沒有待攤費(fèi)用，只有長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目，小規(guī)模企業(yè)
郭老師
2023 02/16 11:13
都借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。
84785044
2023 02/16 11:15
我這個(gè)是物業(yè)費(fèi)和供暖費(fèi)，去年有兩個(gè)月忘記做管理費(fèi)用了，調(diào)整項(xiàng)目表30欄其他，賬載金額填0？稅收金額寫攤銷的數(shù)？
84785044
2023 02/16 11:17
2023年做借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 去年的帳和表不用動(dòng)對(duì)嗎？
郭老師
2023 02/16 11:19
對(duì)的是的，對(duì)的是的，對(duì)的是的。
84785044
2023 02/16 11:26
如果調(diào)整完就要退稅，我不想退稅，能不能不調(diào)整了，做到2023年補(bǔ)攤銷費(fèi)用？
郭老師
2023 02/16 11:31
可以的，可以這么做的。
84785044
2023 02/16 11:41
郭老師我把壞賬做到營(yíng)業(yè)外支出里了，匯算清繳要調(diào)整嗎？
郭老師
2023 02/16 11:42
你好，有收不回來的證明嗎？比如對(duì)方破產(chǎn)注銷。
84785044
2023 02/16 11:58
有的，對(duì)方公司注銷了
郭老師
2023 02/16 11:59
你好，你有對(duì)方的注銷的證明，可以抵扣。
84785044
2023 02/16 13:13
如果沒有證明的，所得稅前怎么調(diào)？次年需要再做什么分錄？
郭老師
2023 02/16 13:14
你好，105090這個(gè)里面有一個(gè)壞賬在這里面，稅收金額不要填寫調(diào)增就可以了，不需要做賬務(wù)處理。
84785044
2023 02/16 14:05
老師如果無法支付的呢？對(duì)方注銷，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？匯算要調(diào)整嗎？
郭老師
2023 02/16 14:07
你好，做營(yíng)業(yè)外收入交所得稅就可以了，不需要單獨(dú)調(diào)整。
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