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?12月份 進項稅額大于銷項稅額，沒有繳納稅款。12月底稅局退回留底稅額，要怎么做賬
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借銀行存款，
貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2023 02/07 15:28
84785036 
2023 02/07 15:32
我做成 借銀行存款， 貸應(yīng)交稅費、增值稅留抵稅額 可以嗎？
郭老師 
2023 02/07 15:33
可以的，可以這么做。
84785036
2023 02/07 15:52
那增值稅留抵稅額要怎么銷賬，是一月份貸應(yīng)交稅費，進項稅和銷項稅嗎？
郭老師
2023 02/07 15:52
那你的進項肖像結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目了？
84785036
2023 02/07 16:09
應(yīng)交稅費-進項稅額/銷項稅額 老師
郭老師
2023 02/07 16:12
你好，你的進項銷項都有沒有余額，都結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目了？正常的應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后你這個留底稅額也只結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅不就可以了？
84785036
2023 02/07 16:23
結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了
這張我12月報的是附加稅
我12月的留底稅額是782409.15元，然后稅局退給我這么多錢
應(yīng)該是11月的留抵稅額
12月退給我們
郭老師
2023 02/07 16:25
借銀行存款貸應(yīng)交稅費留底，稅款不結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
2023 02/07 16:25
你不用結(jié)轉(zhuǎn)，一直有余額就可以的，因為你的銷項和進項就沒有結(jié)轉(zhuǎn)，
84785036
2023 02/07 17:40
是留抵稅額只退了增值稅，而附加稅沒退嗎？
搞不清這個邏輯關(guān)系
為什么留抵稅額不是減附加稅的金額，而是減增值稅的金額
留抵稅額 是你的進項大于銷項
郭老師
2023 02/07 17:41
正常的增值稅退回來，附加稅跟著退，但是他的附加稅沒有退，以后可以繼續(xù)抵扣你需要繳納的附加稅了。
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