问题已解决

老師，是這樣的，2022年6-12月運(yùn)輸費(fèi)每月入賬時(shí)沒(méi)有發(fā)票，就直接做的借：銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi)，貸：銀行存款。2023.1月收到了這幾個(gè)月的增值稅專(zhuān)票，開(kāi)票日期也是23年1月，此時(shí)該怎么做調(diào)整呢？？

84784988| 提问时间：2023 01/29 10:02
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文文老師
金牌答疑老师
职称：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng) 貸：未分配利潤(rùn)
2023 01/29 10:03
84784988
2023 01/29 10:06
為什么貸方是未分配利潤(rùn)
84784988
2023 01/29 10:07
還有上年的銷(xiāo)售費(fèi)用不做調(diào)整嗎？
84784988
2023 01/29 10:11
上年的費(fèi)用做的是含稅金額
文文老師
2023 01/29 10:18
沖減銷(xiāo)售費(fèi)用-運(yùn)輸費(fèi) 匯算時(shí)，銷(xiāo)售費(fèi)用按調(diào)整后的，即不含稅金額填報(bào)
84784988
2023 01/29 10:22
我想確認(rèn)一下，我在23年1月需要先把上年做的分錄抵消？
84784988
2023 01/29 10:23
還是只調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表銷(xiāo)售費(fèi)用金額，只做一筆稅金調(diào)整分錄
文文老師
2023 01/29 10:49
這二種方式都可以，對(duì)金額的影響都是一樣的
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