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出納交接的內(nèi)容主要包括：基礎知識接洽、財務報表檢查、財務系統(tǒng)設置以及財務流程檢查。 首先，出納應當了解基礎知識接洽，比如財務賬戶的設置，賬戶號碼的記憶，各賬戶的余額，以及財務賬戶之間的流轉(zhuǎn)，了解當年度財務計劃，以及與外部財務機構(gòu)的關(guān)系，比如與銀行的結(jié)算關(guān)系，以及與其他供應商和客戶的收付關(guān)系。 其次，出納應當完成財務報表的檢查，包括檢查月度報表、賬戶報表、現(xiàn)金流量表和利潤表等報表，檢查各項財務數(shù)據(jù)，確保報表正確，報表中不存在錯誤或遺漏。 第三，出納應當熟悉公司的會計軟件系統(tǒng)，如財務系統(tǒng)，ERP系統(tǒng)等，設置財務賬戶，保證財務賬戶的記錄、支付、收入和轉(zhuǎn)賬的時效性，并且檢查財務賬戶的資金流向，以及賬戶內(nèi)賬務活動的合理性。 最后，出納應當檢查財務流程，例如對外付款的審批流程、對內(nèi)付款的審批流程、報銷審批流程等，確保審批流程科學合理，并且遵循規(guī)定執(zhí)行，落實財務控制。 以上就是出納應當交接的內(nèi)容，了解了出納的交接，我們其實也可以從中看出財務管理有效管理的重要性，因為財務管理不規(guī)范，會對公司的正常運營可能產(chǎn)生嚴重的不良影響。因此，公司應當建立有效的財務管理系統(tǒng)，加強財務管理，以避免出現(xiàn)不良的財務狀況。