00:10:00
問題已解決
老師好，請問計提工資分錄怎么寫？12月份應該發(fā)11月份，但是還沒發(fā)，先計提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2023 01/05 12:25
84784948 
2023 01/05 13:00
我們會計沒有通過應付職工薪酬科目，直接 借 銷售費用 ? 貸 其他應付款 ? 庫存現(xiàn)金，這是發(fā)放，現(xiàn)在要計提，怎么寫
郭老師 
2023 01/05 13:00
借應付職工薪酬
貸應付職工薪酬
84784948
2023 01/05 13:05
這是什么意思？包含工資社保？
郭老師
2023 01/05 13:08
你好，二級科目社保只是企業(yè)負擔的，個人的，沒有做給你。
84784948
2023 01/05 13:14
比如應發(fā)工資是40000，個人社保5000，實發(fā)35000，計提怎么寫？
郭老師
2023 01/05 13:15
借管理費用工資，
貸應付職工薪酬工資4萬
84784948
2023 01/05 13:53
那社保呢？
郭老師
2023 01/05 13:55
包含在工資里面，然后發(fā)工資的時候，
借應付職工薪酬工資，
貸其他應收款或者是其他應付款5000，
銀行存款35000。
84784948
2023 01/05 13:59
好的，謝謝
郭老師
2023 01/05 14:01
不用客氣，工作愉快。
閱讀 94
描述你的問題，直接向老師提問
192
意見反饋
