00:10:00
問題已解決
老師你好 我想咨詢一下這情況的分錄怎么寫： 我們有一筆充值4K費用有發(fā)票（進項發(fā)票），等每個月頭再結(jié)算沖回人費用，那分錄怎么寫啊？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? ?借費用，進項，貸應付等，沖回做 前面負數(shù) 分錄??
2023 01/03 09:45
84784950 
2023 01/03 09:51
不懂你說的。
情況是這樣的：沖的時候我做了借：其他應付款 貸：銀行存款 可是呢供應商是當場充值當場就開具發(fā)票，而且是進項發(fā)票，但領導的意思就算開了發(fā)票也不能馬上入費用，要按使用了多少結(jié)轉(zhuǎn)多少費用，現(xiàn)在問題來了，當時開具的發(fā)票金跟當月使用的不一樣的，那我該怎么做分錄？
玲老師 
2023 01/03 09:57
那您說一下，您因為什么沖的？正常來說，進項稅額也要沖。
84784950
2023 01/03 10:04
領導的意思是要用了多少沖多少 但我覺得很難 應該當時沖多少就開多少了發(fā)票而且是進項發(fā)票，如果是普票可以先掛賬了，再用多少沖多少，問題是進項發(fā)票，我不知道怎么做？
玲老師
2023 01/03 10:06
因為我不知道你因為什么沖。建議你把這個問題描述一下。
玲老師
2023 01/03 10:06
。是不是你們先充值支付了？然后后面先攤銷到成本費用里，是不是這樣？
玲老師
2023 01/03 10:07
如果是這種。如果是這種情況，進項一次就抵扣。然后費用做一個攤銷表，按月來分攤就行了。
84784950
2023 01/03 12:05
我都說了 因為無論有沒有發(fā)票，在充值的時候都要先掛賬 ，然后根據(jù)每個月使用的多少沖多少，問題就是現(xiàn)在一旦充值了發(fā)發(fā)票當場開具了，而且是進項發(fā)票，現(xiàn)在發(fā)票票面金額和進項是不會變的，但每個月的費用根據(jù)使用了多少來確定（領導要用了多少沖多少入賬），怎么做分錄呢？
84784950
2023 01/03 12:08
現(xiàn)在就是充值了4K元，發(fā)票也開了4K發(fā)票給我們（是進項發(fā)票），領導說這費用不能當月全部入了，要當月使用了多少就入多少費用，那怎么做分錄呢？發(fā)票抵扣肯定就是票面來的入賬，但這個月沒有全部使用了4K啊。
84784950
2023 01/03 12:10
充值了4K，發(fā)面￥226.42是進項，3773.58是金額，一抵扣就是抵扣了，但實際充值里面是4K（是每個月用多少沖多少的金額）
84784950
2023 01/03 12:11
如果是普票我還知道怎么做 直接攤銷就好了（用多少沖多少） 但現(xiàn)在涉及到進項，就是不知道怎么做分錄了
玲老師
2023 01/03 12:18
這樣處理，，
預付賬款，貸銀行存款
按月攤銷
借管理費用等一個月的，
進項，全部的，
貸預付賬款一個月
84784950
2023 01/03 13:56
那就不對喔
本月消費的跟開具的發(fā)票不一致啊
84784950
2023 01/03 13:57
充值的時候4K元，發(fā)票也是當時開具4K元，但每個月的消費500左右，
84784950
2023 01/03 14:05
不可能把進項攤月進去把？
玲老師
2023 01/03 14:14
進項不攤銷，一次抵扣，費用平均攤銷
看分錄寫了
84784950
2023 01/03 18:52
那入管理費用-辦公費的金額按發(fā)票入？還是實際使用的入呢？
玲老師
2023 01/03 20:09
按每個月攤銷的金額
閱讀 82
描述你的問題，直接向老師提問
410
意見反饋
