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快遞公司，可以加計抵減，以前有留底的加計抵減，現(xiàn)在銷項大于進項，一般納稅人，能用留底的加計抵減抵減銷項嗎，怎么操作
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你好，可以的，之前填寫的附表四一般項目加計扣除本期發(fā)生額嗎？如果是的話，現(xiàn)在填寫實際抵扣金額就可以了。
2022 09/15 08:39
84784956 
2022 09/15 13:00
之前有過加計抵減的留底，這個月本來應該應交稅，我直接在附表四實際抵減填上就可以了嗎？需要做分錄嗎？怎么做
郭老師 
2022 09/15 13:03
借應交稅費，未交增值稅，貸應交稅費，增值稅加計扣除。
84784956
2022 09/15 13:05
不涉及營業(yè)外收入嗎
郭老師
2022 09/15 13:08
填寫本期發(fā)生額的數(shù)沒有計提嘛。
郭老師
2022 09/15 13:09
你當11點分錄也沒有錯嗎？
84784956
2022 09/15 13:16
當時就報表加計抵減了，實際沒有用過加計抵減的數(shù)據(jù)，我也沒有作分錄，現(xiàn)在需要用加計抵減，是不是需要做分錄呢
郭老師
2022 09/15 13:16
好，你現(xiàn)在補上就可以的，借應交稅費，增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入。
84784956
2022 09/15 13:19
這個分錄是我不用加計抵減稅額的時候，也需要寫這筆分錄對嗎
郭老師
2022 09/15 13:20
不用，你就自己決定，自己選一個科目。
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