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問題已解決
請問老師，個體戶每年的航天稅280元，怎么抵扣？麻煩說具體點，謝謝。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
1、《增值稅減免稅申報明細表》：
減稅性質代碼及名稱欄次選擇0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅，填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。
2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄應納稅額減征額將會根據(jù)《增值稅減免稅申報明細表》本期實際抵減稅額自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄本期應納稅額時，按本期實際發(fā)生額填入第16欄本期應納稅額減征額;當本期發(fā)生額大于第15欄本期應納稅額時，按本期第15欄本期應納稅額的金額填入第16欄本期應納稅額減征額，本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續(xù)抵減。
2022 07/29 14:58
84784955 
2022 07/29 15:12
老師。這個特別詳細，我想再問下減免稅申報表是填寫的什么數(shù)。
王超老師 
2022 07/29 15:16
你好，直接填寫280的呢
84784955
2022 07/29 15:18
但是我看上面寫的需要填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額，則余額應該填報在第5列中。就填寫個280嗎。是填寫在哪兒呢
王超老師
2022 07/29 15:24
那么默認都是填寫280的，那個說明，是有特殊情況的。比如去年的沒有抵扣
84784955
2022 07/29 15:26
我是當年的，當年的話減免表的280是填寫哪一行呢？
王超老師
2022 07/29 15:38
280全部填報在第5列中
84784955
2022 07/29 15:41
是填寫在減免項目中的期末余額嗎？
王超老師
2022 07/29 15:42
你把賬戶和密碼發(fā)過來，我登陸進去幫你填寫
84784955
2022 07/29 15:44
個體是季度報?，F(xiàn)在弄不了。得10月份季度報的時候才能填
王超老師
2022 07/29 15:47
你填寫在本期應納稅額減征額就可以的
84784955
2022 07/29 16:02
那就是說我不用填寫減免稅申報表中。我只填寫增值稅納稅申報表中本期應納稅額減征額,就可以是是嗎？
王超老師
2022 07/29 16:13
需要的，這個只是主表的數(shù)據(jù)的
84784955
2022 07/29 16:17
啊 那減免稅申報表填寫在哪兒呢。您說的第5列，名稱是什么呢。
王超老師
2022 07/29 16:23
那個是減免表里面，減稅性質代碼及名稱，你從左往右數(shù)
84784955
2022 07/29 16:30
是減免表里的本期實際抵減稅額 嗎
王超老師
2022 07/29 16:33
是的，在減免表里面的
84784955
2022 07/29 16:37
那我知道了。只要一開始您給我發(fā)的那個我有點迷糊，沒搞明白。就是說280在減免表中填寫在本機實際抵減稅額里面。在主表中填寫在本期應納稅額減征額，是不是？
王超老師
2022 07/29 16:40
是的，主表和附表都要填寫的
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