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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，2022年1月憑證里有2021年的發(fā)票，在2023年申報(bào)2022年企業(yè)所得稅報(bào)表時(shí)，需要把2021年發(fā)票金額調(diào)增出來(lái)嗎
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你好，二一年的發(fā)票你賬上怎么做的？匯算清繳的時(shí)候調(diào)整了嗎？在二一年的匯算清繳里面。
2022 07/21 10:54
84784976 
2022 07/21 10:57
2022年1月老板才審核報(bào)銷2021年的費(fèi)用發(fā)票，所以2022年1月才讀2021年的報(bào)銷啊。
怎么調(diào)到2021年匯算呢？
郭老師 
2022 07/21 10:57
你當(dāng)時(shí)就應(yīng)該用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做，然后在匯算清繳的時(shí)候減少你的利潤(rùn)，增加你的費(fèi)用。納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄，填寫賬載金額。
84784976
2022 07/21 11:00
那這么說(shuō)的話，我得去稅務(wù)局更改2021年的匯算清繳嗎？為啥不能做在2022年1月呢
郭老師
2022 07/21 11:00
你好，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，他屬于二一年的成本費(fèi)用。
84784976
2022 07/21 11:01
那就是把這些2021年的費(fèi)用全部列出來(lái)，在2021匯算清繳調(diào)增費(fèi)用，在2022年匯算清繳調(diào)減費(fèi)用嗎？
郭老師
2022 07/21 11:02
好，不是的，你用利潤(rùn)分配來(lái)做匯算清繳的時(shí)候調(diào)增，然后你再二年就不影響了，他又不影響你二年的利潤(rùn)，你二年匯算清繳為什么要調(diào)整？
84784976
2022 07/21 11:04
這個(gè)利潤(rùn)分配的怎么寫會(huì)計(jì)分錄呢
郭老師
2022 07/21 11:04
寫的是什么業(yè)務(wù)的，能說(shuō)一下嗎？
84784976
2022 07/21 11:05
2022年付2021年費(fèi)用時(shí)，我是借各種管理費(fèi)，貸銀行存款。這樣都錯(cuò)了嗎
84784976
2022 07/21 11:06
能加你微信嗎？
郭老師
2022 07/21 11:08
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸銀行存款，
做這個(gè)不可以的。
郭老師
2022 07/21 11:08
學(xué)堂不允許我們私下跟你們交流，只能通過(guò)他的平臺(tái)。
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