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請(qǐng)問小微企業(yè)3季度收入超過起征點(diǎn)但有優(yōu)惠政策免稅，申報(bào)表怎么填？增值稅減免申報(bào)表需要填嗎？免稅額填在主表的哪一欄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1.只要開具3%的增值稅專用發(fā)票的銷售額，不論金額是多少必須填寫在《小規(guī)模納稅人申報(bào)表》第2行，填寫2行，一定同時(shí)手動(dòng)添加第1行。
2.小規(guī)模納稅人開具專用發(fā)票同時(shí)開具普通發(fā)票的，不論兩者合計(jì)金額是多少，3%專用發(fā)票的銷售額必須填寫在第2行，其中：
（1）如果2季度兩者合計(jì)銷售額沒有超過45萬元的，普通發(fā)票的部分填寫在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”(如為個(gè)體工商戶，應(yīng)填寫在第11欄“未達(dá)起征點(diǎn)銷售額”。
（2）如果2季度兩者合計(jì)銷售額超過45萬元的，普通發(fā)票的部分填寫在，第12欄“其他免稅銷售額”，同時(shí)在填寫《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》時(shí)，準(zhǔn)確選擇減免項(xiàng)目“小規(guī)模納稅人3%征收率銷售額免征增值稅”對(duì)應(yīng)的減免性質(zhì)代碼“01045308”，填寫對(duì)應(yīng)免稅銷售額等項(xiàng)目。
2022 07/13 15:33
84785032 
2022 07/13 15:46
主表18欄出現(xiàn)紅字（主表第1列第18欄和第2列第18欄應(yīng)納稅減征額之和應(yīng)等于附表五減稅項(xiàng)目第4列減稅額合計(jì)值）
玲老師 
2022 07/13 15:49
具體開。具體開的多少稅率的發(fā)票？
84785032
2022 07/13 15:58
開的是免稅
84785032
2022 07/13 15:59
我截圖發(fā)給你看看是否是這么填的
玲老師
2022 07/13 16:02
我45萬，填寫第12行和減免表。
玲老師
2022 07/13 16:02
。超過了45萬，填寫第12行和減免表。
84785032
2022 07/13 16:05
是這樣填的啊，填的是營業(yè)收入的金額對(duì)嗎？
玲老師
2022 07/13 16:10
開的免稅發(fā)票沒有營業(yè)外收入?。?/div>
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你好，現(xiàn)在小微企業(yè)有的開了3個(gè)點(diǎn)的。有的一個(gè)點(diǎn)的。增值稅申報(bào)表的時(shí)候免稅額這一欄怎么填？
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老師，請(qǐng)問一下您，餐飲業(yè)，填增值稅減免表，怎么填，主表，第12行填收入，第19行填免稅額，然后，提示需要填增值稅減免稅申報(bào)表，填不對(duì)了，請(qǐng)問一下，謝謝
722
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老師，我們是小規(guī)模月報(bào)，這個(gè)表主表免稅額怎么不是未達(dá)起征點(diǎn)免稅額，，還有附表減免稅申報(bào)表要填嗎？
515
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小微企業(yè)增值稅申報(bào)表，超過季度起征點(diǎn)，季度不含稅銷售額500096.41，第10欄小微企業(yè)免稅銷售額該怎么填？
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增值稅申報(bào)除了填主表和附表二，還用填減免稅申報(bào)表嗎
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