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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，幾個月都是進(jìn)項稅額大于銷項稅額，會計分錄也要做哈，每個月都是那邊少那個應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅都在借方哈？
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同學(xué)你好，如果你連續(xù)幾個月進(jìn)項大于銷項，你是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的，就一直掛在進(jìn)項稅額里。正常的
2022 06/29 06:58
84784966 
2022 06/29 07:10
假如就一個月進(jìn)項稅額大于銷項稅額也不要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？那填寫申報表時候是需要填寫的呢，申報表還是按照正常銷項多少進(jìn)項多少如實(shí)填寫哈，申報表上就會出現(xiàn)留底稅額哈，這樣留底的稅額給下次抵扣哈
秦楓老師 
2022 06/29 07:41
不知道你每個月你的進(jìn)銷項是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，因為有兩種方法，一種是當(dāng)月把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值增稅，另外一種是把進(jìn)銷項的差額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。如果你想反映全面你的未交增值稅的話，那你就是采用第一種方法。
秦楓老師
2022 06/29 07:41
如果你當(dāng)月只有進(jìn)項或者是進(jìn)項大于銷項，沒關(guān)系，申報表上顯示的是留底而已，留著下一次使用。
84784966
2022 06/29 18:39
申報表反正每個月如實(shí)申報就行了哈，進(jìn)項大于銷項照做賬數(shù)據(jù)是多少就是多少填寫就行了哈
秦楓老師
2022 06/29 18:50
同學(xué)你好 你的理解正確
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