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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師，郭老師，郭老師，郭老師郭老師@郭老師
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在的
具體的什么問題的
2022 06/24 19:48
84785039 
2022 06/24 20:22
你好，郭老師！想問下，個人想通過公司銀行過個賬，我們開專票，9個點(diǎn)，他給我們開免稅普票，在這過程中，公司需要承擔(dān)增值稅和附加稅，水利基金，印花稅，企業(yè)所得稅，這樣，單位收幾個點(diǎn)合適呢？
郭老師 
2022 06/24 20:25
他給你開免稅的農(nóng)產(chǎn)品還是啥
84785039
2022 06/24 21:03
建筑行業(yè)勞務(wù)票
郭老師
2022 06/24 21:09
小規(guī)模的是嗎
增值稅9%
附加稅12%，小型微利減半
印花稅萬分之三，小型微利減半
水利建設(shè)我們這邊0.1%，你看你當(dāng)?shù)匕?，還有看下交稅口徑，有些按照收入，有些按照增值稅和消費(fèi)稅
所得稅，利潤100萬以內(nèi)小型微利企業(yè)2.5%，你用開票金額-對方的發(fā)票金額）*稅率
綜合起來，9.5%加所得稅
所得稅的你需要算下
84785039
2022 06/24 21:10
一般小微企業(yè)，年應(yīng)納稅額在100萬以內(nèi)，考慮2.5%的企業(yè)所得稅可以嗎？
郭老師
2022 06/24 21:16
對的
但是你們交不了收入*2.5%
你還有一部分成本抵扣
給你開的那個免稅
84785039
2022 06/24 21:48
比如不含稅額為A,增值稅9%，附加稅9%A*12%，印花稅0.3%A,0.5%合計(jì)10.88%A，如果我們開100萬對方開80萬，是否可以按差額20萬按2.5%代扣所得稅？
郭老師
2022 06/24 22:43
可以
所得稅可以的
84785039
2022 06/24 23:06
好的，郭老師，在園區(qū)申請核定征收，個稅是不就是針對開票額按各個園區(qū)規(guī)定的計(jì)算方式計(jì)算繳納？不同園區(qū)計(jì)算方式都不一樣？
郭老師
2022 06/25 00:06
你說的個稅是生產(chǎn)經(jīng)營所得嗎
核定方式一樣
一個稅務(wù)局就一樣的
84785039
2022 06/25 10:21
這是一個園區(qū)核定征收的公式，這是通用的公式嗎？個人所得稅（經(jīng)營所得）={（一季度不含稅金額＋本次開票的含稅金額+月應(yīng)納經(jīng)營額?未來月份）?行業(yè)率?速算扣除率-速算扣除數(shù)－以前已繳納個稅-月核定應(yīng)納稅額?剩余月份}÷2
郭老師
2022 06/25 10:24
個人所得稅（經(jīng)營所得）={（一季度不含稅金額＋本次開票的含稅金額+月應(yīng)納經(jīng)營額?未來月份）?行業(yè)率?速算扣除率-速算扣除數(shù)－以前已繳納個稅
這個對
我們很早之前也有這個
但是后面的不一樣
郭老師
2022 06/25 10:24
這種算法是好久之前的了。
84785039
2022 06/25 18:13
您那有新的個稅計(jì)數(shù)公式嗎？月應(yīng)納稅經(jīng)營額和月核定應(yīng)納稅額是園區(qū)規(guī)定的金額還是國家統(tǒng)一？
郭老師
2022 06/25 18:31
當(dāng)?shù)匾?guī)定
每個企業(yè)的不一樣的
季度銷售額合計(jì)*核定率*稅率-速算扣除
利潤100萬以內(nèi)的可以減半
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