00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，以前年度的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已抵扣，但是稅局說我們上游開的發(fā)票有問題，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。這個(gè)需要怎么做賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
正好當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的。
2022 06/15 12:05
84785039 
2022 06/15 12:14
借原材料，進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款
郭老師 
2022 06/15 12:18
沒有結(jié)轉(zhuǎn)的成本，實(shí)際你們也沒有支付嗎？
郭老師
2022 06/15 12:18
如果是的話，借應(yīng)付賬款
貸原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
郭老師
2022 06/15 12:19
我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，也支付了這個(gè)實(shí)際有業(yè)務(wù)的，借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，貸銀行存款
84785039
2022 06/15 12:23
金額也就一千多，可以不走以前年度損益調(diào)整嗎？
郭老師
2022 06/15 12:27
可以的，可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84785039
2022 06/15 12:42
不應(yīng)該是做損益嗎
郭老師
2022 06/15 12:42
你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不是損益類的科目嗎？
84785039
2022 06/15 12:49
以前的成本都結(jié)轉(zhuǎn)了，再結(jié)轉(zhuǎn)現(xiàn)在的成本感覺不太對(duì)吧。我說的損益是費(fèi)用或者營(yíng)業(yè)外支出
郭老師
2022 06/15 12:50
你做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和做管理費(fèi)用是一個(gè)性質(zhì)的，不都影響了你的利潤(rùn)？
郭老師
2022 06/15 12:50
到時(shí)候一塊調(diào)整就是了。
郭老師
2022 06/15 12:50
匯算清繳別抵扣所得稅
閱讀 106
描述你的問題，直接向老師提問
597
意見反饋
