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老師當月的工資當月發(fā)放，同時當月的社保公積金當月繳納，那社保公積金的分錄怎么寫呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 05/25 14:04
84785027 
2022 05/25 14:05
老師，你的這個全都是次月發(fā)當月的，我現(xiàn)在遇到的情況是當月的工資當月發(fā)，當月的社保和公積金也是當月發(fā)。那我還要計提嗎？如果不計提的話，我應該怎么做分錄呢？
樸老師 
2022 05/25 14:14
同學你好
需要計提的
84785027
2022 05/25 14:17
老師我不明白，計提的話，不應該是當月應該支付的，當月沒有支付才要計提？但現(xiàn)在當月應該支付的當月已經(jīng)支付了呀？
樸老師
2022 05/25 14:25
同學你好
工資就是當月付款也得當月計提
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