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問(wèn)題已解決
老師，我們是一般納稅人，2021年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)，未取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，購(gòu)進(jìn)貨物120萬(wàn)，運(yùn)輸68萬(wàn)，暫估入庫(kù)分錄，怎么寫(xiě)，暫估入庫(kù)之后，在當(dāng)月直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，1月份收到發(fā)票了，分錄怎么寫(xiě)，
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你好
貨物12月份銷(xiāo)售了嗎
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付帳款
2022 04/28 19:11
84785018 
2022 04/28 19:18
12月份進(jìn)貨了，但開(kāi)具開(kāi)票
84785018
2022 04/28 19:21
業(yè)務(wù)是在12月份發(fā)生的，但發(fā)票取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我做暫估入賬了 借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，也在當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本，抵扣企業(yè)所得稅了，那么在1月份我取得發(fā)票的時(shí)候，怎么寫(xiě)分錄，怎么沖減12月份暫估入賬的分錄
84785018
2022 04/28 19:22
對(duì)公賬戶(hù)2021年12月底有3天的流水和回單，未入賬，能不能入到2022年1月份
郭老師 
2022 04/28 19:25
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)，分配未分配利潤(rùn)，
然后再做發(fā)票的，
借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存商品
84785018
2022 04/28 19:25
看不太懂
郭老師
2022 04/28 19:39
第一個(gè)紅沖暫估入庫(kù)的
第二個(gè)紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本，
第三個(gè)在做發(fā)票的入庫(kù)的，
第四個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)票的
84785018
2022 04/28 19:52
在12月份已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本還能紅沖？那么企業(yè)所得稅，不還得交？
郭老師
2022 04/28 19:54
可以
不需要
發(fā)票到了不需要調(diào)整
發(fā)票和暫估一樣不需要調(diào)整
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