00:10:00
問題已解決
就是以前年度的固定資產原值是按價稅合計金額入的，但是進項稅也已經抵扣了，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，根據你的描述，調整分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：固定資產
2022 04/20 14:18
84784992 
2022 04/20 14:57
進項稅額已經抵扣過了，不能一直在賬上掛的了
鄒老師 
2022 04/20 15:00
你好，進項稅額已經抵扣過了，根據銷項稅額，進項稅額做相應的結轉分錄就是了?
84784992
2022 04/20 15:03
借：進項稅額
貸：銷項稅額
這樣做嗎？
鄒老師
2022 04/20 15:04
你好，是銷項稅額大于進項稅額嗎？?
84784992
2022 04/20 15:25
之前的不太清楚當時是什么情況
鄒老師
2022 04/20 15:30
你好，不知道是什么情況，就無法結轉啊
銷項稅額大于進項稅額
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
銷項稅額小于進項稅額
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
閱讀 253
描述你的問題，直接向老師提問
766
意見反饋
