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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們?nèi)ツ曩u(mài)了一批貨物，沒(méi)有成本票，今年成本票才回來(lái)，但是去年結(jié)轉(zhuǎn)了成本，賬做錯(cuò)了，這個(gè)怎么處理呢？
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借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
這個(gè)是紅沖的
在做發(fā)票的，借庫(kù)存商品貸銀行存款或者是應(yīng)付賬款，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存商品。
2022 03/31 14:39
84784997 
2022 03/31 14:39
那需要改去年的報(bào)表嗎？
84784997
2022 03/31 14:41
去年做的賬：借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
郭老師 
2022 03/31 14:42
你好不需要修改的，如果你做暫估了，在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他填寫(xiě)賬載金額。
84784997
2022 03/31 14:47
沒(méi)有暫估，（本來(lái)這批貨物發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，但是就結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了，金額也有差別）
郭老師
2022 03/31 14:50
噢，你結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)不就是蛋鍋？
郭老師
2022 03/31 14:51
你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，這個(gè)不就是暫估
84784997
2022 03/31 14:52
噢，不是，沒(méi)暫估，庫(kù)存很多，我記差了，用了其他同類(lèi)型貨物的成本
郭老師
2022 03/31 14:56
借庫(kù)存商品
貸，銀行存款或者是應(yīng)付賬款，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存商品做這個(gè)。
84784997
2022 03/31 14:57
老師，麻煩你講下，我不太理解
84784997
2022 03/31 14:58
還牽扯到利潤(rùn)分配了？那去年的所有報(bào)表都不需要更改嗎？
郭老師
2022 03/31 15:02
你好，跨年了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)代替，這個(gè)理解嗎？
84784997
2022 03/31 15:02
理解，老師
84784997
2022 03/31 15:06
還有，老師需要紅沖去年的那次賬嗎？
郭老師
2022 03/31 15:09
去年沒(méi)有做，就不用紅沖，你去年賬上沒(méi)有做，不是嗎？
84784997
2022 03/31 15:09
去年做的賬：借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
84784997
2022 03/31 15:10
這是去年做的賬，用同類(lèi)型的其他貨物結(jié)轉(zhuǎn)成本了
郭老師
2022 03/31 15:13
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，
這個(gè)是紅沖的
在做發(fā)票的，借庫(kù)存商品貸銀行存款或者是應(yīng)付賬款，
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存商品。
郭老師
2022 03/31 15:13
不還是我上面第一個(gè)回復(fù)的。
84784997
2022 03/31 15:38
老師，這個(gè)應(yīng)付賬款是什么呢？
84784997
2022 03/31 15:38
紅沖的應(yīng)付賬款
郭老師
2022 03/31 15:39
你好，銀行存款并沒(méi)有退回來(lái)，所以用一個(gè)往來(lái)科目代替一下。
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