00:10:00
問題已解決
了21年暫估的成本，3月份用人員工資沖回了，那在21年匯算清繳的時候還需要調(diào)增嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好當(dāng)時暫估的成本分錄怎么做的？
2022 03/17 10:21
郭老師 
2022 03/17 10:21
但孤獨的也是人工費的嗎？
郭老師
2022 03/17 10:21
暫估的也是人工費的嗎？
84785025 
2022 03/17 10:25
去年3月份暫估的是主營業(yè)務(wù)成本-暫估
84785025
2022 03/17 10:26
這個是勞務(wù)公司，我就3月份沖回暫估用人員工資沖，這個21年匯算清繳我不知道這個需不需要調(diào)增
郭老師
2022 03/17 10:29
你好，需要調(diào)燈的，你的暫估的成本調(diào)增，然后你的人工費在調(diào)減
郭老師
2022 03/17 10:29
分別在納稅調(diào)整明細(xì)表，還有職工薪酬明細(xì)表。
84785025
2022 03/17 10:55
職工薪酬是調(diào)減沖暫估的3萬嗎？
郭老師
2022 03/17 10:56
你好，調(diào)減的金額是你二年發(fā)生的這些。
郭老師
2022 03/17 10:56
二二年有人工費是多少？
84785025
2022 03/17 11:16
22年的人工只報了兩個月的1月計提發(fā)放33400，2月計提了28900，下月發(fā)放，不是直接按30000來調(diào)減職工薪酬嗎？
郭老師
2022 03/17 11:21
你好，填寫28900的。你發(fā)這些計提也是這些，需要填寫這個金額不能直接填寫3萬。
84785025
2022 03/17 11:28
那我3月份紅字沖回暫估3萬后接著在3月寫分錄計提工資這個是計提3月份的工資，借：主營業(yè)務(wù)成本暫估，管理費用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，4月再發(fā)放就按借：應(yīng)付職工薪酬職工工資 貸：其他應(yīng)付款，這個有問題嗎？
郭老師
2022 03/17 11:32
你好，這個主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)該改成以前年度損益。
84785025
2022 03/17 11:33
是用的小企業(yè)會計準(zhǔn)則，能用這個科目嗎？
郭老師
2022 03/17 11:36
你好，用利潤分配未分配利潤這個科目來代替的。
84785025
2022 03/17 11:38
具體的是該怎么來處理這個沖回30000的暫估成本？
郭老師
2022 03/17 11:40
當(dāng)時暫估的分錄是怎么做的？
84785025
2022 03/17 11:41
借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款
84785025
2022 03/17 11:44
這個是我做在3月份的分錄，我不知道對不對，計提工資的管理費用需要根據(jù)3月份的計提工資表來寫
郭老師
2022 03/17 11:47
借其他應(yīng)付款
貸，以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)付職工薪酬，工資
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款。
84785025
2022 03/17 11:52
我這樣寫不對是嗎？以前年度損益調(diào)整這個科目小企業(yè)會計制度沒有
郭老師
2022 03/17 11:54
沒有以前年度損益調(diào)整的，用利潤分配未分配利潤來代替就可以的。
郭老師
2022 03/17 11:54
這兩個科目可以通用的。
84785025
2022 03/17 11:58
那這個沖回的是用分錄是主營業(yè)務(wù)成本，老師給的分錄看不懂
郭老師
2022 03/17 12:00
你好，跨年了，不能直接沖主營業(yè)務(wù)成本。
閱讀 92
描述你的問題，直接向老師提問
121
意見反饋
