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問題已解決
工程款未到先開具了建筑發(fā)票做稅，做了一筆稅，工程款后進賬，后面做了一筆進賬，第一筆稅的：借：應收賬款；貸：應交稅費；還有一筆銀行存款的：借：銀行存款；貸；合同負債；現(xiàn)在銀行存款那筆貸方中的合同負債中的稅沒有提出來，跨月了應該怎么調整呢？
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你好
借合同負債
貸應交稅費-應交或者預交
2022 03/02 10:30
84785003 
2022 03/02 21:27
為什么貸方是應交稅費呢？
暖暖老師 
2022 03/02 21:28
你不是沒有體現(xiàn)應交稅費嗎？
84785003
2022 03/02 21:44
應交稅費在開出發(fā)票的時候做了第一筆：借：應收賬款，貸：應交稅費中不是體現(xiàn)了嘛？
暖暖老師
2022 03/03 06:02
那筆貸方中的合同負債中的稅沒有提出來，跨月了應該怎么調整呢？
84785003
2022 03/03 07:31
老師你說的是什么意思呀？
暖暖老師
2022 03/03 08:07
你不是提問說筆貸方中的合同負債中的稅沒有提出來，這是調整分錄
84785003
2022 03/03 08:37
那調整的話我上個月同一筆的收入豈不是要做兩筆稅費？
暖暖老師
2022 03/03 08:39
那你說的沒有體現(xiàn)是什么意思？哪一個稅費沒體現(xiàn)
84785003
2022 03/03 08:43
老師你說需要調整成：借：合同負債，我明白，但是貸方如果寫應交稅費的話，那這個月還要再算一次稅，這筆收入上個月已經算過一次稅了呀。
暖暖老師
2022 03/03 08:46
那你說沒體現(xiàn)稅費這個是？這樣才可以體現(xiàn)
84785003
2022 03/03 08:57
如果是當月的話我可以做借：銀行存款，貸：合同負債，貸：應收賬款，把開票的時候做的稅沖到這筆、把稅算進去。但是我跨月了，上個月開票的時候已經算過稅了，現(xiàn)在需要調整的話，還貸應交稅費的話、豈不是又多了一筆稅呢？
暖暖老師
2022 03/03 09:02
那就不需要了，你所謂的調整是為啥調整呢？
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