免費問答

涉及損益，成本，費用

?你好；? 那你就反結(jié)賬去21年改? ? 可以的??

上年按之前錯賬已經(jīng)計提和繳納企業(yè)所得稅，這些計提企業(yè)所得稅和結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄要刪除嗎？

你好；? ? 是的。都要調(diào)整下分錄的??

那個企業(yè)所得稅當(dāng)時計提7000在22年1月已經(jīng)繳納，相當(dāng)于應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅在2022年就平賬了，無余額，如果重新補提損益或沖減損益，企業(yè)所得稅肯定不是這個數(shù)，如果重新計算是5000在2022.1月實際交7000借方就會有2000余額一直掛賬？如果重新計算8000貸方就有1000在2022.1月上交7000之后貸方就會有1000余額長期掛賬？怎么辦？

?你好；? ? 你去 反結(jié)賬把你 之前21年少做的都補做到21年去； 然后在去? ?刪除你門之前做的所得稅分錄? ?

重新算的所得稅跟之前不一致，在2022.1月上交是錯賬的企業(yè)所得稅，應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅在2022.1月有余額，怎么辦？？

你好；? ? 不一致 就去看你應(yīng)交多少； 實際計提了多少； 看是否 沖計提分錄? ? ? ?

第四季度報表不改吧？四季度稅已交，交少了企業(yè)還要去補交？

你好；? 你 去反結(jié)賬改賬 ； 你4季度12月賬務(wù)處理要修改； 同時? 4季度申報表和報表都得改的??

1.可以不改報表嗎？更改報表再交稅老板會有意見的， 2.刪之前借所得稅費用7000貸應(yīng)交所得稅7000分錄 3.以已交稅款為基礎(chǔ)，賬重新計算如果應(yīng)交3000，就會做借所得稅費用3000貸應(yīng)交所得稅3000再補提4000借所得稅費用4000貸應(yīng)交所得稅4000 4.以已交稅款為基礎(chǔ)，賬重新計算如果應(yīng)交8000，賬上會做借所得稅費用8000貸應(yīng)交所得稅8000再沖回1000借所得稅費用-1000貸應(yīng)交所得稅-1000？ 這樣可以平賬？可以嗎？

你好； 跨年去改? ? 你反結(jié)賬去21年必須要改的 2.? ? ? ? 你之前? ?修改后所得稅具體是多少； 比如你 計提的7000多計提就刪除了 3.? 你到底所得稅是多少啊??

如果應(yīng)提8000怎么辦？實際上交的是7000

因為21年匯算清繳還未做，如果少交，匯算清繳不是還可以補交嗎？所以應(yīng)該按上面的，不用更改四季度報表嗎？

你好；? ? ?你應(yīng)計提800? ? 實際繳納7000 ； 那你計提也應(yīng)該是? 7000的 。 你多計提了1000去紅沖了? ?；你不是要去把你21年少做賬的要補做到21年你去； 那么你4季度的數(shù)據(jù)肯定賬上數(shù)據(jù)變化了。 你 申報表和報表都要改的??

改賬后也是按實繳7000計提？

直接按7000計提，不做先提8000再紅沖1000可以嗎？

你好；? ? 你之前如果已經(jīng)計提了8000了。? ?現(xiàn)在繳納7000 就紅沖1000元金額即可??

按實際繳納為標(biāo)準(zhǔn)？

?你好；你應(yīng)該是計提和繳納的金額一致的； 你繳納 7000 你計提 也應(yīng)該7000 ； 不然你科目不平的?