免費(fèi)問(wèn)答

是的，跨年了

前期一直累計(jì)下來(lái)的

這個(gè)錢(qián)是從工資里扣除嗎？

不扣的，老板全額承擔(dān)

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸其他應(yīng)收款。

匯算清繳不需要調(diào)整的。

那么今年的賬怎么做？都記入管理費(fèi)用嗎？

是的是的，明年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增

不用調(diào)增吧？全部老板承擔(dān)

不用調(diào)增吧？全部老板承擔(dān)。

你好，需要調(diào)整的，你們企業(yè)負(fù)擔(dān)的需要調(diào)整，如果是從工資里扣除的，不需要。

因單位不扣個(gè)人部分社保，全部公司承擔(dān) 2022年做社保計(jì)提時(shí) 分錄：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)【單位+個(gè)人部分】 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 貸：銀行存款 發(fā)放工資時(shí)由于不扣個(gè)人部分社保和不交個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 對(duì)嗎？然后個(gè)人和單位部分社保全部由公司承擔(dān)，本來(lái)就是公司的費(fèi)用開(kāi)支，這個(gè)分錄已經(jīng)全部記到公司費(fèi)用下了，2022年的匯算清繳賬上就不需再做調(diào)整分錄和年報(bào)也不需調(diào)整??？為什么年報(bào)要調(diào)呢？

需要調(diào)增的，因?yàn)槠髽I(yè)承擔(dān)了不需要企業(yè)承擔(dān)的費(fèi)用。

就是說(shuō)稅法是不承認(rèn)單位為員工承擔(dān)部分対嗎？

是的，可以這么理解的。

是平時(shí)會(huì)計(jì)處理可以安照我上面處理，但匯算清繳單位為員工承擔(dān)本該員工自己承擔(dān)部分調(diào)增嗎？本該企業(yè)承擔(dān)部分不管？

第一個(gè)是的，第二個(gè)本來(lái)應(yīng)該企業(yè)承擔(dān)的，企業(yè)承擔(dān)了沒(méi)有問(wèn)題可以抵扣的。

沒(méi)明白，本該個(gè)人承擔(dān)部分調(diào)增，本該企業(yè)承擔(dān)部分不管？

哦對(duì)的是的是這么做的。

老師，公司全額承擔(dān)，個(gè)人部分再不能做到其他應(yīng)收對(duì)嗎？

可以做 也可以直接做管理費(fèi)用