00:10:00
問題已解決
發(fā)票異常，進項稅額轉出。怎樣做會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ?你這個之前收到發(fā)票是怎么掛科目的。 這個業(yè)務跨年了嗎?
2022 01/05 13:46
84785034 
2022 01/05 13:46
跨年年了，16年的
84785034
2022 01/05 13:47
以前記的是借原材料，應交增值稅進項稅
meizi老師 
2022 01/05 13:50
?你好；借原材料貸進項稅轉出? ； 你材料銷售了嗎??
84785034
2022 01/05 13:51
嗯，銷售了，有問題嗎？
meizi老師
2022 01/05 13:53
你好；? ?然后做賬 借 主營業(yè)務成本貸原材料 ；? 然后? 結轉 ：借進項稅轉出貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅? ； 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅? ； 貸應交稅費-未交增值稅； 繳納；借? ?應交稅費-未交增值稅；貸銀行存款? ?
84785034
2022 01/05 13:59
這個是16年的發(fā)票，產(chǎn)生異常，多認證了一些進項發(fā)票抵的這一塊進項稅額轉出
meizi老師
2022 01/05 14:01
?你好 ；? ? ?那也得轉出處理? ??
84785034
2022 01/05 14:02
對呀，那就把這一塊稅做成本了，是不是？
84785034
2022 01/05 14:04
只做借原材料，貸進項稅額轉出，這一筆業(yè)務不就行了？
84785034
2022 01/05 14:06
老師，麻煩給做一個完整的會計分錄吧
meizi老師
2022 01/05 14:08
?你好；? ? 上面就是所有分錄 分錄。? 你進項稅轉出不結轉? 你科目都不平 ；??
84785034
2022 01/05 14:10
但是這一塊稅沒有繳納，怎么會有銀行存款呢
meizi老師
2022 01/05 14:13
?你好； 你繳納了? 沒有 。 你進項稅轉出 本身會有? 增值稅繳納的。除非你有 留抵進項稅或者進項稅抵減了??
84785034
2022 01/05 14:14
就是進項稅額抵了
meizi老師
2022 01/05 14:21
?你好； 那你就不做? 繳納分錄? 。 自己去把 進項稅和進項稅轉出結轉后自動抵減就行了。? ?
84785034
2022 01/05 14:22
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 01/05 14:27
?沒事的；希望能幫到你；? 就不做上面的繳納分錄即可。 其他的分錄都可以抵減的??
閱讀 10609
描述你的問題，直接向老師提問
1081
意見反饋
