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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們員工拿發(fā)票報(bào)銷出差費(fèi)用，然后錢打到他賬戶了，如何做賬？
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借銷售費(fèi)用差旅費(fèi)貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款。
2021 12/28 09:29
84784994 
2021 12/28 10:00
老師，我們以前一直走的是銷售費(fèi)用，貸;銀行存款。這倆會(huì)計(jì)科目有什么區(qū)別嗎？
郭老師 
2021 12/28 10:02
你好，我寫的那個(gè)分錄體現(xiàn)了個(gè)人報(bào)銷。
郭老師
2021 12/28 10:02
你寫的這個(gè)分錄是直接支付給銷售方。
84784994
2021 12/28 10:03
是的，老師，我就是想搞明白的什么時(shí)候我用其他應(yīng)付款過渡，什么時(shí)候我能直接走銷售費(fèi)用，不用過渡？
郭老師
2021 12/28 10:06
你好，直接支付給銷售方的，不需要過度。
84784994
2021 12/28 10:17
好的，我知道了。還有老師。我們公司員工這個(gè)月不就剩幾天了嗎？他有些11月份的發(fā)票拿不到，然后等到明年1月份拿來財(cái)務(wù)報(bào)銷，還可以嗎？
郭老師
2021 12/28 10:21
你好，這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的？
郭老師
2021 12/28 10:21
屬于今年的成本費(fèi)用嗎？還是屬于明年？
84784994
2021 12/28 10:26
是屬于今年的出差費(fèi)用，一些火車票，就是今年11月份發(fā)生的，現(xiàn)在12月底拿不到財(cái)務(wù)，等到明年1月份再拿來報(bào)銷可以嗎？
郭老師
2021 12/28 10:27
那你應(yīng)該在一月份用1000年度損益調(diào)整來做。
84784994
2021 12/28 10:29
假如今年11月份的出差發(fā)票1萬元，票拿不到手里，那明年1月份他拿過報(bào)銷，我怎么走會(huì)計(jì)科目？
郭老師
2021 12/28 10:46
借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款。
84784994
2021 12/28 10:59
以前年度損益調(diào)整，屬于什么會(huì)計(jì)科目呢？那我們就是不能走費(fèi)用了？但是，不是在第二年沒做匯算清繳之前都可以走費(fèi)用的嗎？
郭老師
2021 12/28 11:04
你好，屬于損益類的科目，地市的。
84784994
2021 12/28 11:06
我沒聽明白什么意思？
郭老師
2021 12/28 11:10
你好，是屬于損益類的科目，只要是跨年的都可以這么做。
84784994
2021 12/28 11:36
公司和個(gè)人簽訂的租車協(xié)議，租的人家的車，然后個(gè)人到稅局代開的發(fā)票，那么這個(gè)人需繳納什么稅？公司又需要繳納什么稅？發(fā)票上寫的租車費(fèi)，這個(gè)計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目？
郭老師
2021 12/28 11:42
增值稅1%，附加稅6%，個(gè)稅20%。借管理費(fèi)用、租賃費(fèi)貸銀行存款。
84784994
2021 12/28 11:47
增值稅附加稅是個(gè)人還是公司？
郭老師
2021 12/28 11:48
好，這些稅款都是個(gè)人繳納的，個(gè)人是銷售方個(gè)人來繳納。
84784994
2021 12/28 11:53
謝謝老師，我最后一次機(jī)會(huì)問你了，這個(gè)人給我們一次開2萬元發(fā)票租車費(fèi)，是倆月的，是這個(gè)月付1萬，下個(gè)月付1萬，那我如果走會(huì)計(jì)科目？
郭老師
2021 12/28 11:55
你好，如果是好幾個(gè)月的，借預(yù)付賬款貸銀行存款，然后按月分?jǐn)?，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款，下個(gè)月支付了1萬，之后再借預(yù)付賬款貸銀行存款。
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