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我開了紅字信息表給供應(yīng)商，供應(yīng)商開了紅字發(fā)票過來了，我做憑證怎么做
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你好，供應(yīng)商開了紅字發(fā)票過來了
借：應(yīng)付賬款等科目，貸：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
2021 12/24 14:21
84785041 
2021 12/24 14:23
貸 為什么不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢 多抵扣了人家的稅，申報(bào)的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
鄒老師 
2021 12/24 14:24
你好，購進(jìn)的時(shí)候是進(jìn)項(xiàng)稅額正數(shù)，那現(xiàn)在紅字進(jìn)項(xiàng)發(fā)票自然就是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不是一回事的?
84785041
2021 12/24 16:34
那也可以這樣做吧：借：庫存商品紅字 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額紅字 貸：應(yīng)付賬款紅字
鄒老師
2021 12/24 16:37
你好，進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，是可以這樣處理的?
84785041
2021 12/24 16:41
供應(yīng)商開過來的紅字發(fā)票除了做憑證，報(bào)稅的時(shí)候還需要做什么嗎，是之前抵扣的發(fā)票，我們有退貨，然后供應(yīng)商開的紅字發(fā)票
鄒老師
2021 12/24 16:43
你好，做相應(yīng)申報(bào)。
比如正數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額10萬，負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)稅額1萬，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅額按9萬填寫申報(bào)?
84785041
2021 12/24 16:44
我是信接手的，也不懂之前的人有沒有做，如果沒做會有什么影響
鄒老師
2021 12/24 16:44
你好，你是指沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)處理嗎？?
84785041
2021 12/24 16:46
不是的，老師，憑證照常做負(fù)數(shù)出來，只是報(bào)稅的時(shí)候沒做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還照樣按照10萬報(bào)進(jìn)項(xiàng)，沒有按照9萬報(bào)進(jìn)項(xiàng)
鄒老師
2021 12/24 16:47
你好，那就需要做更正申報(bào)才是的?
84785041
2021 12/24 16:48
還有其他辦法嗎，能不能匯算清繳的時(shí)候拎出來
鄒老師
2021 12/24 16:50
你好，根據(jù)你的描述，就是這樣處理（需要做更正申報(bào)才是的?）
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