问题已解决
老師,需要把以前月份的進項稅額在這個月做轉(zhuǎn)出,如何做分錄
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同學(xué)你好,一般情況下,借:庫存商品等科目,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出。
2021 10/24 18:25
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2021 10/24 18:28
當時做的管理費用不含稅那部分,那么現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出就借管理費用,貸方是應(yīng)交稅費嗎
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王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/24 18:30
同學(xué)你好,是的,借:管理費用,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出。
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2021 10/24 18:31
但是是去年12月做的帳,今年4月需要做進項稅額轉(zhuǎn)出,那么影響20年匯算清繳的數(shù)嗎
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王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/24 18:32
同學(xué)你好,大概金額是多少呢?
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2021 10/24 18:36
20年12月收到一份價稅合計10萬的進項票13個點,今年4月做的進項稅額轉(zhuǎn)出
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王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/24 18:38
同學(xué)你好,這樣的話,建議直接按我說的分錄做吧,不影響20年匯算清繳的數(shù)。
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2021 10/24 18:44
正常的話不含稅的那部分管理費用是否影響20年的匯算清繳呢?是否需要更正申報表呢?
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王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 10/24 19:17
同學(xué)你好,正常的話,不含稅的那部分管理費用,影響20年的匯算清繳,需要更正申報表的。
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