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中級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
laoshi ，每月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)會(huì)自動(dòng)增減嗎（用的軟件）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是的，是這樣的?
2021 09/04 11:14
84785034 
2021 09/04 11:23
老師，退18年的殘保金，申報(bào)時(shí)需要填寫(xiě)嗎
鄒老師 
2021 09/04 11:25
你好，退18年的殘保金，會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)體現(xiàn)的?
84785034
2021 09/04 11:47
按表填寫(xiě)就可以了
鄒老師
2021 09/04 11:48
你好，退18年的殘保金，會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)體現(xiàn)的?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785034
2021 09/04 11:50
不明白怎么個(gè)體現(xiàn)法
鄒老師
2021 09/04 11:52
你好，退18年的殘保金，賬務(wù)處理是
借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款—?dú)埍＝?借：其他應(yīng)付款—?dú)埍＝?，貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
通過(guò)這個(gè)分錄可知，就會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)的金額的
84785034
2021 09/04 12:03
老師，我第二步走借其他應(yīng)付，貸管理費(fèi)用可以嗎
鄒老師
2021 09/04 12:05
你好，不可以。因?yàn)槭强缒甑膿p益事項(xiàng)，不能直接通過(guò)管理費(fèi)用 核算，而需要通過(guò)??以前年度損益調(diào)整? 科目核算才是的?
84785034
2021 09/04 12:19
第三部也必須做，轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)當(dāng)中，假如只做到第二步會(huì)怎樣，以前年度調(diào)整科目有余額了
鄒老師
2021 09/04 12:21
你好，假如只做到第二步，會(huì)導(dǎo)致?以前年度損益調(diào)整? 科目有余額，會(huì)導(dǎo)致報(bào)表數(shù)據(jù)錯(cuò)誤
84785034
2021 09/04 12:22
好的，謝謝老師
鄒老師
2021 09/04 12:23
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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