00:10:00
問題已解決
去年計提的所得稅比繳納的所得稅多了要怎么調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好。請問一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
2021 07/16 21:03
思頓喬老師 
2021 07/16 21:03
金額多計提了多少呢？謝謝
84784967 
2021 07/16 21:04
一般納稅人，多計提了幾百
思頓喬老師
2021 07/16 21:04
您好，直接減少計提就可以了
思頓喬老師
2021 07/16 21:05
借：所得稅費用（負數(shù)）
貸：應交稅費--應交企業(yè)所得稅（負數(shù)）
84784967
2021 07/16 21:05
要怎么做呢分錄
84784967
2021 07/16 21:06
那樣的話所得稅費用就產(chǎn)生了負數(shù)，而且去年繳納也是按正確的繳納的，不存在調(diào)整今年的所得稅
思頓喬老師
2021 07/16 21:06
幾百元這個是沒有關(guān)系的
思頓喬老師
2021 07/16 21:07
那您今年的匯算清繳呢沒有去調(diào)整么？
思頓喬老師
2021 07/16 21:07
借：應交稅費—應交企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
調(diào)整利潤分配，做以下分錄：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配——未分配利潤
如需調(diào)整計提盈余公積，則具體分錄為：
借：利潤分配─提取盈余公積
貸：盈余公積
思頓喬老師
2021 07/16 21:08
請問還有什么可以幫您的
閱讀 733
描述你的問題，直接向老師提問
153
意見反饋
