00:10:00
問題已解決
我們公司成立了餐飲子公司，成立之前所有收支都是經(jīng)由母公司，現(xiàn)在子公司執(zhí)照稅務(wù)登記都已完成，之前母公司做賬時有存貨，預(yù)收賬款怎么轉(zhuǎn)到子公司賬上
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，母公司銷售給子公司
2021 03/25 20:26
84785009 
2021 03/25 20:37
怎么寫分錄，用什么做附件資料
小林老師 
2021 03/25 20:38
您好，借應(yīng)收賬款～子公司，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品
84785009
2021 03/25 21:18
但是子公司不會轉(zhuǎn)錢給母公司，只能視同銷售處理，借方應(yīng)是什么科目
小林老師
2021 03/25 21:19
您好，那就掛應(yīng)收賬款，不可能視同銷售
84785009
2021 03/25 21:31
但是在子公司成立之前已經(jīng)做借:銀行存款? 貸:預(yù)收賬款?，F(xiàn)在母公司的預(yù)收賬款還沒沖完，子公司已成立了，母公司的預(yù)收賬款怎么沖掉
小林老師
2021 03/25 22:02
您好，子公司可以按母公司代收款處理，借其他應(yīng)收款～母公司，貸預(yù)收款項
84785009
2021 03/25 22:21
那母公司是不是要把預(yù)收的錢轉(zhuǎn)給子公司，但是所有的開支都是母公司出錢，子公司未成立前都是母公司經(jīng)營，收支都由母公司做賬也是正常的呀？因為餐廳開業(yè)時，都還沒確定要成立子公司
小林老師
2021 03/25 22:28
您好，那您區(qū)分好，前期支出后期收益由哪方承擔
84785009
2021 03/26 08:26
前期支出是母公司承擔，因為子公司還沒成立，收入也直接進入母公司賬戶，現(xiàn)在子公司成立了，基本戶，稅務(wù)登記都辦好了，那所有收支子公司自己承擔了，所以前期有收會員充值的預(yù)收款，母公司怎么處理好一點
小林老師
2021 03/26 09:56
您好，母公司，預(yù)收款轉(zhuǎn)入子公司，貸預(yù)收款項（紅字）貸其他應(yīng)付款
閱讀 639
描述你的問題，直接向老師提問
1539
意見反饋
