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建筑企業(yè)上年度預(yù)交個(gè)稅沒調(diào)到工程施工項(xiàng)目，今年該怎么調(diào)？還有匯算清繳怎么處理
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你好，預(yù)繳的個(gè)稅，你們已經(jīng)抵扣了嗎？
2021 03/10 19:03
84785020 
2021 03/10 19:04
就是跨區(qū)域預(yù)交的個(gè)稅，好像給做到了其他應(yīng)收款上來平衡
郭老師 
2021 03/10 19:05
你好，你們回來自己申報(bào)抵扣個(gè)稅就可以的
84785020
2021 03/10 19:07
怎么做，沒弄過
郭老師
2021 03/10 19:08
你回來申報(bào)工資個(gè)稅嗎？
84785020
2021 03/10 19:10
沒弄過，職工的個(gè)稅嗎？
郭老師
2021 03/10 19:10
是的，是職工的施工人員的工資。
84785020
2021 03/10 19:13
不對啊，學(xué)堂老師不是說做在成本里嗎
84785020
2021 03/10 19:13
借應(yīng)交個(gè)稅，貸，現(xiàn)金，借工程施工，貸應(yīng)交個(gè)稅
郭老師
2021 03/10 19:14
這個(gè)是不抵扣的分錄
84785020
2021 03/10 19:15
我們不抵扣的
郭老師
2021 03/10 19:15
這么做不就可以啦。
84785020
2021 03/10 19:15
但是原先會(huì)計(jì)做在了其他應(yīng)收款了，這個(gè)該怎么處理
郭老師
2021 03/10 19:16
完整的分錄是怎么做的？實(shí)在猜不到你之前怎么做的。
84785020
2021 03/10 19:16
也就是說想把這個(gè)稅沖到成本上去
84785020
2021 03/10 19:17
借應(yīng)交個(gè)稅，貸現(xiàn)金，借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交個(gè)稅
郭老師
2021 03/10 19:18
借工程施工貸，其他應(yīng)收款做這個(gè)。
84785020
2021 03/10 19:19
但是這是以前年的，需要怎么調(diào)整
郭老師
2021 03/10 19:20
你好，這個(gè)項(xiàng)目你已經(jīng)做了收入成本結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？
84785020
2021 03/11 06:13
已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本去年
郭老師
2021 03/11 06:34
借以前年度損益調(diào)整到工程施工
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整
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