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企業(yè)當(dāng)年還有成本費(fèi)用發(fā)票沒(méi)有開(kāi)回來(lái),當(dāng)年成本和費(fèi)用可以暫估嗎?這個(gè)發(fā)票是不是應(yīng)當(dāng)在次年的匯算清繳之前必須開(kāi)回來(lái),才可以沖減當(dāng)年的暫估,進(jìn)頁(yè)抵減當(dāng)年的企業(yè)所得稅?
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您好
企業(yè)當(dāng)年還有成本費(fèi)用發(fā)票沒(méi)有開(kāi)回來(lái),當(dāng)年成本和費(fèi)用可以暫估
這個(gè)發(fā)票是應(yīng)當(dāng)在次年的匯算清繳之前必須開(kāi)回來(lái),才可以沖減當(dāng)年的暫估 從而抵減當(dāng)年的企業(yè)所得稅
2020 12/29 22:21
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2020 12/29 22:37
那些成本和費(fèi)用能確定是當(dāng)年的成本和費(fèi)用而發(fā)票沒(méi)開(kāi)來(lái)進(jìn)行暫估呢?簽了合同的?付了款的?或者實(shí)際已經(jīng)產(chǎn)生,就是沒(méi)回來(lái)發(fā)票?老師能給明確確定一下嗎?
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 12/29 22:39
實(shí)際已經(jīng)產(chǎn)生,就是沒(méi)回來(lái)發(fā)票 可以暫估入賬
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2020 12/29 22:43
是實(shí)際已經(jīng)產(chǎn)生了,但如果在下一年度比如說(shuō)二月份付了款,開(kāi)了發(fā)票,那個(gè)發(fā)票又怎么能確定是上一年度的成本和費(fèi)用呢?所以說(shuō)這個(gè)實(shí)際已經(jīng)產(chǎn)生,在做暫估的時(shí)候用什么來(lái)做為原始憑證呢?
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 12/29 22:44
比如入庫(kù)單 費(fèi)用發(fā)生說(shuō)明 合同協(xié)議等
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2020 12/29 22:47
那實(shí)際已經(jīng)發(fā)票,并簽定了,合同,就是沒(méi)支付錢款和開(kāi)具發(fā)票,這個(gè)費(fèi)用當(dāng)年是可以進(jìn)行暫估的,老師我就么理解對(duì)吧?
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2020 12/29 22:48
實(shí)際已經(jīng)發(fā)生,并簽定了合同,就是沒(méi)支付錢款和開(kāi)具發(fā)票,這個(gè)費(fèi)用當(dāng)年是可以進(jìn)行暫估的 這樣理解正確的
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