免費(fèi)問答

目前開不了，怎么處理賬務(wù)??？

你好 先正常做賬? 后面收到正確發(fā)票再更正 借管理費(fèi)用福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款等?

應(yīng)付職工薪酬的二級科目是應(yīng)付福利費(fèi)嗎？會涉及到個(gè)稅嗎？

你好 對的 是福利費(fèi)? 能量化到個(gè)人的并入工資計(jì)算個(gè)稅?

沒有具體租給誰住，人不固定，做福利費(fèi)可以嗎？后期不會有問題吧？

你好 可以記福利 不用交個(gè)稅??

老師，給員工發(fā)放勞保用品，支付體檢費(fèi)，這些涉及個(gè)稅嗎?

你好 勞保不交個(gè)稅的?

老師，請問這個(gè)月只發(fā)生進(jìn)項(xiàng)，沒有銷項(xiàng)，那月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

您好，您可以簡單處理不解鎖

不解鎖？怎么簡單處理？

你好，是打錯字了，是不用結(jié)轉(zhuǎn)也可以

那是等銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候在結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

可以 你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

老師，我舉三個(gè)例子，麻煩你分別給我列一下完整的分錄第一個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額為1000，沒有銷項(xiàng)稅額，第二個(gè)是進(jìn)項(xiàng)為1000，銷項(xiàng)為2000，第三個(gè)是，進(jìn)項(xiàng)為1000，銷項(xiàng)為2000，簡易計(jì)稅為500

你好 上面就是具體的分錄? 把 數(shù)據(jù) 帶進(jìn)去就可以? 哪個(gè)分錄 不清楚的可以追問? 簡易計(jì)稅的不結(jié)轉(zhuǎn) 直接交稅就可以

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅這個(gè)科目不對吧？最后一個(gè)分錄，不應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？

老師，還有我們打給醫(yī)院的員工體檢費(fèi)，怎么做分錄，涉不涉及個(gè)稅？

你好 銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)時(shí)? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅