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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好， 私卡代墊付交稅款， 然后個(gè)人報(bào)賬稅款， 基本賬戶要轉(zhuǎn)給個(gè)人，如何做憑證
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，應(yīng)交稅金-應(yīng)交XX
貸：其他應(yīng)付款-xx
借：其他應(yīng)付款-xx
貸：銀行存款
2020 12/22 09:25
84784967 
2020 12/22 09:30
老師你好，個(gè)人賬戶先墊付社保費(fèi)，然后回公司報(bào)賬，基本賬戶要把社保轉(zhuǎn)到報(bào)賬個(gè)人賬戶，如何做憑證
班助小琪 
2020 12/22 09:33
你把應(yīng)交稅金改成，社保繳納分錄就好。
借：應(yīng)付職工薪酬-社保
其他應(yīng)付款-個(gè)人社保
貸：其他應(yīng)付款-xx
84784967
2020 12/22 09:37
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款貸，銀行存款。
84784967
2020 12/22 09:38
為什么不計(jì)提管理費(fèi)用里呢
如果不計(jì)提到管理費(fèi)用里成本就不見了呀
班助小琪
2020 12/22 09:41
你問的是繳納社保的，個(gè)人報(bào)賬如何做。
）計(jì)提公司承擔(dān)社保
借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-社保?
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保?
84784967
2020 12/22 09:46
公司是不是先要計(jì)提出來然后個(gè)人去交了， 計(jì)提管理費(fèi)用--社保 貸應(yīng)付職工薪--社保， 借：貸應(yīng)付職工薪--社保 貸：其他應(yīng)付款-- ，借其他應(yīng)付款 貸：銀行存款。 完整的是不是這樣做的呢
班助小琪
2020 12/22 09:55
計(jì)提公司承擔(dān)社保
借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-社保?
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保?
繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 （公司部分）
其他應(yīng)付款-個(gè)人社保（個(gè)人部分）
貸：其他應(yīng)付款-xx（人名）
公司付款給個(gè)人（代繳社保的報(bào)銷人）
借：其他應(yīng)付款-xx(人名)
貸：銀行存款。
從工資扣社保的分錄，老師就不寫了。
84784967
2020 12/22 10:18
好的，謝謝老師
班助小琪
2020 12/22 10:26
不客氣，很高興能幫到您
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描述你的問題，直接向老師提問
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