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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年開具的專票,忘記做賬了 現(xiàn)在要怎么處理
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速問速答同學(xué)你好
調(diào)整以前年度損益調(diào)整收入,最后調(diào)整增加應(yīng)交所得稅,應(yīng)交增值稅、
調(diào)增未分配利潤(rùn)和盈余公積
2020 08/13 15:22
84785046
2020 08/13 15:25
能把分錄寫一下嗎 不太懂
鐘存老師
2020 08/13 15:54
借:應(yīng)收賬款等
貸:以前年度損益調(diào)整-調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(或者其他業(yè)務(wù)收入)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借:以前年度損益調(diào)整-調(diào)整稅金及附加
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅/應(yīng)交教育費(fèi)附加/應(yīng)交地方教育費(fèi)附加/應(yīng)交水利建設(shè)基金
借:以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借:以前年度損益調(diào)整-調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
以前年度損益調(diào)整-調(diào)整稅金及附加
以前年度損益調(diào)整-本年利潤(rùn)
借:以前年度損益調(diào)整-本年利潤(rùn)
貸:盈余公積
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
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