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問(wèn)題已解決
在甲單位就職的工程師李某每月取得扣除三險(xiǎn)一金后的工薪金35000元。負(fù)擔(dān)其就讀于九年級(jí)的女兒的教育費(fèi)用，2019年5月和6月還取得以下收入。 （1）5月，甲單位統(tǒng)一給包括李某在內(nèi)的全體員工購(gòu)買(mǎi)了每人每年2500人的符合規(guī)定的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品。 （2）5月某一休息日，業(yè)余幫乙單位檢查設(shè)備運(yùn)行，乙單位按照20000元的標(biāo)準(zhǔn)支付給李某報(bào)酬。 （3）6月領(lǐng)取2018年年終獎(jiǎng)56000元，選擇單獨(dú)計(jì)稅。 （4）6月在國(guó)內(nèi)雜志社發(fā)表一篇技術(shù)分析文章，取得稿酬3000元。 回答下列問(wèn)題 1 甲單位5月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個(gè)人所得稅。 2 乙單位5月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個(gè)人所得稅 3 甲單位6月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個(gè)人所得稅 4 甲單位6月應(yīng)扣李某年終獎(jiǎng)的個(gè)人所得稅 5 丙雜志6月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個(gè)人所得稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1，(35000-1000-5000+2500)*3%=945
2，20000*(1-20%)*20%=3200
3，(35000-1000-5000+2500)*2*10%-945=5355
4，56000*10%-210=5390
5，(3000-800)*70%*20%
你看一下上面的計(jì)算
2020 07/14 12:21
84784982 
2020 07/14 13:52
第三題為什么速算扣除數(shù)是945，預(yù)扣率不是3%嗎？
陳詩(shī)晗老師 
2020 07/14 13:58
你這兩個(gè)月加起來(lái)就不是3%了，超過(guò)3.6萬(wàn)了，要按10%了
84784982
2020 07/14 14:03
那為什么不減掉速算扣除數(shù)2520呢？
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 14:18
(35000-1000-5000+2500)*2*10%-2520-945
不好意思，這里應(yīng)該是這樣，我把這2520打掉了，非常抱歉。
84784982
2020 07/14 14:50
老師第四題的求年終獎(jiǎng)的個(gè)人所得稅為什么要非居民個(gè)人工資稅率表那個(gè)來(lái)計(jì)算，不是要用居民的稅率表嗎
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 14:53
年終獎(jiǎng)是按月度稅率表計(jì)算的。這個(gè)單獨(dú)計(jì)稅的年終獎(jiǎng)是
84784982
2020 07/14 15:02
老師，如果一個(gè)企業(yè)車(chē)輛在經(jīng)營(yíng)中支付橋閘通行費(fèi)兩萬(wàn)元取得財(cái)政通行費(fèi)票據(jù)。那么可抵扣的增值進(jìn)項(xiàng)稅是多少呢？
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 15:03
如果是橋閘通行費(fèi) 20000/1.05*5%，你計(jì)算一下
84784982
2020 07/14 15:10
交通運(yùn)輸?shù)亩惵什皇?%嗎？怎么是5%
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 15:11
你這個(gè)不是按交通運(yùn)輸 抵扣進(jìn)項(xiàng)。
是按5%，不動(dòng)產(chǎn)租賃
84784982
2020 07/14 15:28
從林場(chǎng)收購(gòu)加工木筷的粗樹(shù)枝一批支付價(jià)款六十萬(wàn)元，還從林場(chǎng)收購(gòu)毛竹一批支付價(jià)款是月全部領(lǐng)用，則可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅是多少？老師這道題是要用含稅價(jià)格來(lái)算嗎
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 15:32
60萬(wàn)*10%（9%）做進(jìn)項(xiàng)抵扣處理的。你計(jì)算一下
84784982
2020 07/14 15:49
將委托加工收回的電池90%用于銷(xiāo)售，取得不含稅銷(xiāo)售額80萬(wàn)元，將其余的10%用于車(chē)間照明。用于銷(xiāo)售鉛蓄電池應(yīng)繳納的消費(fèi)稅和加工收回用于車(chē)間照明的電池移送時(shí)應(yīng)繳納的消費(fèi)稅是多少？老師，這個(gè)計(jì)算是不是只用乘與它的稅率就好了
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 15:52
你這要重新提問(wèn) 了，同學(xué)。不相關(guān)的問(wèn)題，您是要另外提問(wèn) 了，謝謝配合
84784982
2020 07/14 15:56
好的 謝謝老師，麻煩您了?
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 15:57
不客氣，祝你工作愉快。
84784982
2020 07/14 17:16
老師第一題那個(gè)甲單位給員工每人每年2500的保險(xiǎn)產(chǎn)品，算個(gè)人所得稅要不要把2500/12得到每個(gè)月的
陳詩(shī)晗老師
2020 07/14 17:26
1，(35000-1000-5000+2500)*3%=945
不用，這是交納當(dāng)月計(jì)當(dāng)月工資處理的哈
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