问题已解决
公司注銷,其他應(yīng)收和其他應(yīng)付款科目是一定要做平的嗎?其他應(yīng)收款科目如果沒(méi)有發(fā)票,要怎么處理?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
你好 是的 需要做平的 。 你其他應(yīng)收款掛的是實(shí)際是費(fèi)用 因?yàn)闆](méi)費(fèi)用 才掛往來(lái)的話 。你要做借費(fèi)用貸其他應(yīng)收款。 調(diào)增處理的
2020 06/17 16:14
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2020 06/17 16:28
就是我沒(méi)有發(fā)票的話,也要做借 費(fèi)用 貸其他應(yīng)收款嗎?還要調(diào)增是什么意思?
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 06/17 16:32
你好 嗯是的 就是你們注銷的時(shí)候要增加應(yīng)納稅所得額 有利潤(rùn)會(huì)多繳納企業(yè)所得稅
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2020 06/18 10:50
您好 我想再確定下,這筆費(fèi)用我沒(méi)有發(fā)票,但是注銷的時(shí)候,賬上是要把它做 借 費(fèi)用,貸其他應(yīng)收款,意思是先把“其他應(yīng)收款”這個(gè)科目做平,這個(gè)時(shí)候凈利潤(rùn)會(huì)變低,等真的稅務(wù)注銷的時(shí)候,是要在凈利潤(rùn)的基礎(chǔ)上調(diào)增這個(gè)沒(méi)發(fā)票的部分,請(qǐng)問(wèn)我理解對(duì)嗎
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 06/18 10:51
你好 嗯是的理解對(duì)的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84784982 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2020 06/18 10:57
原先這部分錢我是掛其他應(yīng)收款的,說(shuō)明我沒(méi)當(dāng)費(fèi)用來(lái)算企業(yè)所得稅,而且是正常交了企業(yè)所得稅了。
那么問(wèn)題來(lái)了,就是不管有沒(méi)有發(fā)票,我先做費(fèi)用。等最后匯算清繳的時(shí)候,如果有發(fā)票,那么就和原先交的企業(yè)所得稅對(duì)比下,如果少,就要退給我一部分;如果沒(méi)發(fā)票,那么這部分原先已經(jīng)交過(guò)稅了,那我不用補(bǔ)水了,是這樣嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/009/94/28/94_avatar_middle.jpg?t=1714035575)
meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 06/18 11:02
你好 嗯 意思就是先做費(fèi)用 預(yù)繳企業(yè)所得稅 沖費(fèi)用 。 次年匯算沒(méi)發(fā)票匯算調(diào)增 。 有發(fā)票 稅前扣除 。多繳納稅費(fèi) 多退少補(bǔ)
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)