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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模開(kāi)出去的專票和普票的分錄怎么做，一般納稅人開(kāi)出去的專票和普票分錄怎么做
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你好，開(kāi)出去普票和專票一樣做的分錄，一般納稅人和小規(guī)模納稅人都是借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），小規(guī)模納稅人沒(méi)有銷項(xiàng)稅額，
2020 05/30 07:54
84784973 
2020 05/30 07:55
那小規(guī)模和一般納稅人取得的專票和普票分錄怎么做呢
徐阿富老師 
2020 05/30 08:08
小規(guī)模納稅人支付費(fèi)用等取得的專票和普票一樣做賬，借管理費(fèi)用等 貸銀行存款。而一般納稅人是借管理費(fèi)用等借應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸銀行存款
徐阿富老師
2020 05/30 08:09
這方面的知識(shí)學(xué)堂里很多，可以看看課件
84784973
2020 05/30 08:10
那小規(guī)模取得的專票是認(rèn)證不抵扣嗎
徐阿富老師
2020 05/30 08:11
你好 小規(guī)模納稅人不存在認(rèn)證和抵扣問(wèn)題，你也沒(méi)地方可以認(rèn)證
84784973
2020 05/30 08:12
那小規(guī)模就盡量不讓對(duì)方開(kāi)專票，是嗎
徐阿富老師
2020 05/30 08:19
你好，是的，是這樣的沒(méi)錯(cuò)的
84784973
2020 05/30 08:23
那如果小規(guī)模收到了對(duì)方的專票，不能抵扣，會(huì)對(duì)對(duì)方有影響嗎
徐阿富老師
2020 05/30 08:26
你好，這個(gè)沒(méi)有影響的，
84784973
2020 05/30 08:27
嗯，好的，謝謝老師的耐心回答
徐阿富老師
2020 05/30 08:28
不客氣，祝你成功，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)，謝謝
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