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實(shí)務(wù)
問題已解決
工資薪金支出賬載金額和實(shí)際發(fā)生額,賬載金額是指當(dāng)年的計(jì)提金額 請問實(shí)際發(fā)生額是指當(dāng)年發(fā)放的薪資，是指1月份到12月份的工資表發(fā)放的金額是嗎？ 科目余額表里是取什么科目
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你要是2019年計(jì)提，2020年做19年匯算清繳之前發(fā)那這個(gè)取得也是應(yīng)付職工薪酬工資貸方，不止是1月份到12月份的工資表發(fā)放
2020 05/12 08:35
maize老師 
2020 05/12 08:36
1月份到12月份的工資表 一般企業(yè)12月工資是1月發(fā)，那這個(gè)是的，取得是這個(gè)應(yīng)付職工薪酬工資貸方 本年累計(jì)數(shù)之和
84785002 
2020 05/12 10:23
是的，12月工資1月發(fā)放，所以本年實(shí)際發(fā)生額應(yīng)該是應(yīng)付職工工資本年貸方累計(jì)額+期末貸方余額-年初貸方余額才對是嗎
maize老師
2020 05/12 10:26
應(yīng)付職工工資本年貸方累計(jì)額 直接看這個(gè)就可以，不需要減除別的
84785002
2020 05/12 10:30
我計(jì)提的工資是全年1-12月的，但是實(shí)際發(fā)放只看貸方累計(jì)額的話是包含了2018.12月工資+2019.1-11月工資，這樣就肯定有差額的，2019.12月工資是在2020.1月發(fā)放的，不是說匯算之前發(fā)放的工資都可以扣除嗎？
maize老師
2020 05/12 10:37
不包括，你這個(gè)計(jì)提那不是2019年計(jì)提才做貸方嗎，18年計(jì)提那不是18,12月做貸方嗎，
maize老師
2020 05/12 10:37
應(yīng)付職工工資本年貸方累計(jì)額 這個(gè)是只包括2019.1-12月累計(jì)數(shù)，你看上面截圖，
maize老師
2020 05/12 10:38
權(quán)責(zé)發(fā)生制，你18年計(jì)提是做18年賬上啊，那這個(gè)1月發(fā)那這個(gè)是做借應(yīng)付職工薪酬了，不是貸方
84785002
2020 05/12 11:02
賬載金額就是，19年計(jì)提的，也就是應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方累計(jì)發(fā)生額
實(shí)際發(fā)生額也是應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方累計(jì)發(fā)生額是這個(gè)意思嗎？
maize老師
2020 05/12 11:14
你要是19年計(jì)提 這個(gè)2020年做19年匯算清繳之前工資都發(fā)了話，是的，
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