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老師，社保扣款跟計提分錄怎么做呢？
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您好
計提的時候
借：管理費用-單位社保費
貸：應付職工薪酬-單位社保費
扣款
借：應付職工薪酬-單位社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
2020 05/11 09:58
84784965 
2020 05/11 10:01
那為什么人家支付社?？钍枪芾碣M用呢
bamboo老師 
2020 05/11 10:02
沒有通過應付職工薪酬科目計提 直接走賬了
84784965
2020 05/11 10:09
那研發(fā)人員的社保是放管理費用嗎？
bamboo老師
2020 05/11 10:11
研發(fā)人員的社保費計入研發(fā)支出-費用化（資本化）支出
84784965
2020 05/11 10:16
費用化的，是不是要計入管理費用呢？
bamboo老師
2020 05/11 10:17
是的 費用化的，月末要計入管理費用
84784965
2020 05/11 10:19
月末結轉分錄怎么做呢？
bamboo老師
2020 05/11 10:19
借：管理費用-研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出-費用化支出
84784965
2020 05/11 10:22
計提的時候
借：管理費用-單位社保費
貸：應付職工薪酬-單位社保費
扣款
借：應付職工薪酬-單位社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
我之前的分錄是這樣的，那我是不是重新寫分錄？
bamboo老師
2020 05/11 10:23
研發(fā)人員的這樣寫的分錄？
84784965
2020 05/11 10:28
是的老師可以幫我寫一套研發(fā)人員的分錄嗎？計提跟發(fā)放，麻煩啦
bamboo老師
2020 05/11 10:36
計提的時候
借：研發(fā)支出-費用化支出
貸：應付職工薪酬-單位社保費
扣款
借：應付職工薪酬-單位社保費
借：其他應收款-個人社保費
貸：銀行存款
借：管理費用-研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出-費用化支出
84784965
2020 05/11 10:47
老師，結轉的時候是 借 ：管理費用~研發(fā)費用嗎？我以為是管理費用~研發(fā)社保
bamboo老師
2020 05/11 10:49
研發(fā)費用化的都結轉計入管理費用~研發(fā)費用
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