00:10:00
問(wèn)題已解決
#提問(wèn)#老師，我們建筑業(yè)，請(qǐng)客吃飯，送禮的這個(gè)發(fā)票計(jì)入什么科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 借工程施工-其他費(fèi)用-招待費(fèi)貸銀行存款
2020 04/30 17:32
meizi老師 
2020 04/30 17:41
嗯 是的 明細(xì)到具體明細(xì)科目 是的 工程的費(fèi)用 計(jì)入工程里面去
meizi老師
2020 04/30 17:47
你好 招待費(fèi)是有扣除比例的。 不超過(guò)發(fā)生額的60%且不超過(guò)當(dāng)年收入的千分之五 。兩者取小扣除 。超過(guò)部分調(diào)整處理
meizi老師
2020 04/30 17:52
你好 需要計(jì)入招待費(fèi)的 要做招待費(fèi)明細(xì)。 匯算有扣除標(biāo)準(zhǔn)的
meizi老師
2020 04/30 17:57
你好 你看我上面給你寫(xiě)了分錄 。我的意思是要具體到明細(xì)科目 期間費(fèi)用還要下級(jí)科目是招待費(fèi) 借工程施工-期間費(fèi)用-招待費(fèi)貸銀行存款
meizi老師
2020 04/30 18:11
你好 我是說(shuō)可以計(jì)入成本。但是你匯算填表是看你明細(xì)科目來(lái)填寫(xiě)的。 你是招待費(fèi)就要匯算調(diào)整的。 不是你計(jì)入了成本 就算是招待費(fèi)就不考慮扣除比例的
meizi老師
2020 04/30 18:54
你要按項(xiàng)目做就計(jì)入工程施工明細(xì)
meizi老師
2020 04/30 20:20
是的！你超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)就調(diào)整
84784997 
2020 04/30 17:40
哦，可以計(jì)入工程施工，期間費(fèi)用是吧，我本來(lái)計(jì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，老板說(shuō)這是請(qǐng)客吃飯送禮才給的這個(gè)工程，我想也是啊
84784997
2020 04/30 17:44
能稅前扣除么？我們老板談了個(gè)2000萬(wàn)的活，給一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)送了20萬(wàn)的禮？可不可以
84784997
2020 04/30 17:50
我是說(shuō)的，我們請(qǐng)客送禮的發(fā)票20萬(wàn)計(jì)入到工程施工，費(fèi)用里面去可不可以，有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？不計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)
84784997
2020 04/30 17:56
不能計(jì)入工程施工，期間費(fèi)用里面么？這也是為了談業(yè)務(wù)發(fā)生的，屬于成本啊
84784997
2020 04/30 18:00
是的呀，計(jì)入工程施工里的明細(xì)就屬于成本了呀？若是單純的管理費(fèi)用二級(jí)明細(xì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，那得匯算清繳調(diào)整??？哪一個(gè)才是正確的呢？
84784997
2020 04/30 18:34
那意思是就算計(jì)成本，還是匯算清繳調(diào)整的話，那還不如我現(xiàn)在就直接掛科目計(jì)入，管理費(fèi)用/招待費(fèi)，好點(diǎn)
84784997
2020 04/30 19:47
計(jì)入工程施工明細(xì)里，就是成本多了，季度企業(yè)所得稅就少了，就是我來(lái)年做匯算清繳的時(shí)候在挑出來(lái)填寫(xiě)到納稅調(diào)整明細(xì)表里的業(yè)務(wù)招待費(fèi)是吧？
閱讀 2070
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
538
意見(jiàn)反饋
