00:10:00
問題已解決
你好，麻煩問一下機關(guān)單位只計提了個人繳納的社保，在做支付單位繳納的社保時應(yīng)該用什么科目合適呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
機關(guān)單位只計提了個人繳納的社保，在做支付單位繳納的社保時應(yīng)該用其他應(yīng)付款
2020 04/22 11:04
84785006 
2020 04/22 12:11
可是這樣我其他應(yīng)付款就有余額了，怎么沖掉呢？
紫藤老師 
2020 04/22 15:06
繳納的時候沖掉就可以了
84785006
2020 04/22 15:46
我問得就是繳納啊…
紫藤老師
2020 04/22 15:48
借 其他應(yīng)付款 貸 銀行存款
84785006
2020 04/22 15:52
沒有計提的部分怎么辦呢？
紫藤老師
2020 04/22 15:53
企業(yè)分配工資
1.借：××費用（管理/銷售等）
2.貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
二、計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
三、次月發(fā)放工資時
1.借：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分）
3.應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
4.庫存現(xiàn)金／銀行存款
四、上交杜保
1.借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分）
2.貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
五、上交個人所得稅
1.借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
2.貸：銀行存款
閱讀 543
描述你的問題，直接向老師提問
1051
意見反饋
