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問(wèn)題已解決
報(bào)表未分配利潤(rùn)與凈利潤(rùn)不平，有差額，未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，金額有誤沒(méi)有虧這么多錢的，我把未分配利潤(rùn)調(diào)平，差額調(diào)增了其他應(yīng)收款，請(qǐng)問(wèn)審計(jì)調(diào)整分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，這個(gè)差異是什么原因呢，不可以直接調(diào)平。需要有直接調(diào)整其他應(yīng)收款的依據(jù)
如果是其他應(yīng)收款，需要影響損益才可以，比如營(yíng)業(yè)外收入，比如沖減費(fèi)用
借 其他應(yīng)收款 貸 營(yíng)業(yè)外收入/管理費(fèi)用
借 營(yíng)業(yè)外收入/管理費(fèi)用 貸 本年利潤(rùn)
2020 01/13 15:59
董老師 
2020 01/13 15:59
借 本年利潤(rùn) 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
84784962 
2020 01/13 16:07
我可以給客戶發(fā)像您說(shuō)的三條分錄沖減費(fèi)用嗎
董老師
2020 01/13 16:09
您好，我說(shuō)的是需要有根據(jù)的，不是我直接拍腦袋，需要客戶信任，建議先找差異原因。
84784962
2020 01/13 16:12
是這樣情況的，當(dāng)時(shí)和客戶反饋了未分配利潤(rùn)不平的問(wèn)題，他直接讓調(diào)平，后面和我要審計(jì)調(diào)整的分錄
84784962
2020 01/13 16:18
可是我的管理費(fèi)用沒(méi)有減少呀，我直接只調(diào)整了未分配利潤(rùn)與其他應(yīng)收款項(xiàng)這兩個(gè)科目
84784962
2020 01/13 16:20
您可以看一下，只是期末的未分配利潤(rùn)金額對(duì)不起，所以我直接調(diào)平了
董老師
2020 01/13 16:23
但是您不能直接調(diào)平啊，這兩者沒(méi)有直接聯(lián)系。
那是什么原因呢，或者是利潤(rùn)表做錯(cuò)了，或者是未分配利潤(rùn)錯(cuò)了，總有一個(gè)錯(cuò)的，您需要先找出來(lái)差異才能做調(diào)整分錄啊，不是簡(jiǎn)單地湊個(gè)數(shù)。
首先您需要確定哪一個(gè)是對(duì)的，然后在做
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