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問題已解決
老師好，職工的醫(yī)保和養(yǎng)老保險(xiǎn)都是個(gè)人和財(cái)政兩部分，個(gè)人部分是從每個(gè)月的工資里扣，交費(fèi)時(shí)是交個(gè)人部分和財(cái)政部分和合計(jì)，這個(gè)分錄怎么做？
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借：應(yīng)付職工薪酬-社保「公司部分」
其他應(yīng)付款-社?！競€(gè)人部分」
貸：銀行存款
2019 10/24 22:13
84784966 
2019 10/24 22:16
那就是說，扣個(gè)人部分的時(shí)候掛其他應(yīng)付款
趙英老師 
2019 10/24 22:17
是的。。。。。。
84784966
2019 10/24 22:18
我們原來是掛在職工應(yīng)付薪酬里的
趙英老師
2019 10/24 22:30
計(jì)提的時(shí)候是放在此科目。發(fā)放時(shí)個(gè)人部分轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款中，支付時(shí)就沖銷了。
84784966
2019 10/24 22:32
沒計(jì)提
趙英老師
2019 10/24 22:43
要進(jìn)行計(jì)提，不然賬會(huì)不平
84784966
2019 10/24 22:47
計(jì)提，還不會(huì)，是按老方法記的
趙英老師
2019 10/25 11:17
那就按你們計(jì)提對應(yīng)的科目去沖銷。
84784966
2019 10/25 14:32
謝謝老師，再問一下就是16年買了你們的學(xué)習(xí)資料費(fèi)用，忘了報(bào)帳，今年領(lǐng)導(dǎo)說報(bào)這個(gè)可以嗎？
趙英老師
2019 10/25 15:09
同學(xué)不客氣！如果領(lǐng)導(dǎo)說可以報(bào)那就去報(bào)，只是報(bào)銷后將費(fèi)用在年底調(diào)增出來。
84784966
2019 10/25 15:16
調(diào)到啥科目呢？我們的費(fèi)用財(cái)政不撥，是自己單位培訓(xùn)掙的錢
趙英老師
2019 10/25 16:38
單位16年買的資料費(fèi)用，如果在16年憑票入賬，那么當(dāng)年是可以在稅前扣除的。但現(xiàn)在是19年，用16年的票據(jù)報(bào)銷可以，但是要在年底將此筆費(fèi)用調(diào)增出來。
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