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實(shí)務(wù)
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老師,10月計(jì)提11月的社保費(fèi),是計(jì)提全部,還是只計(jì)提單位繳款部分?
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速问速答你好,都要計(jì)提的。單位部分 借 管理費(fèi)用-社保 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保
個(gè)人部分 借 應(yīng)付職工薪酬 -工資 貸 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款-社保
2019 10/16 16:17
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2019 10/16 16:50
個(gè)人部分借應(yīng)付職工薪酬的話月底不是有余額么?是要結(jié)轉(zhuǎn)掉么?
汪晨老師
2019 10/16 16:55
你好,這個(gè)是沒有余額的,舉個(gè)例子,應(yīng)發(fā)工資100,個(gè)人社保10,
計(jì)提 借 管理費(fèi)用-工資 100 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資100
個(gè)人社保 借 應(yīng)付職工薪酬 -工資10 貸 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款-社保10
發(fā)放工資時(shí) 借 應(yīng)付職工薪酬-工資90 貸 銀行存款90
84784949
2019 10/16 17:35
工資和社保一起計(jì)提是么?
汪晨老師
2019 10/17 13:09
你好,是的,按照老師上方的分錄計(jì)提。
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