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问题已解决
老師，我第三季度開發(fā)票有點多，利潤表上的收入和開票系統(tǒng)里的金額是一致的，就是增值稅報表里增值稅是87109.81 而我開票系統(tǒng)里是87109.76 ，差了0.05 這部分怎么入帳呀
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您好
差額可以計入營業(yè)外支出
2019 10/12 16:10
84784950 
2019 10/12 16:20
好的 老師
84784950
2019 10/12 16:27
老師，我現(xiàn)在再報增值稅報表，按照開票軟件金額填寫主表，最后發(fā)現(xiàn)人家說主表和附列表金額不一致 我算了算 差0.05
bamboo老師 
2019 10/12 16:27
嗯嗯 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
84784950
2019 10/12 16:27
這報不上去 怎么調(diào)整呢
bamboo老師
2019 10/12 16:29
您申報表自動讀取的數(shù)據(jù)是多少
84784950
2019 10/12 16:31
老師，附列表 讓填寫開票總金額 自動帶出來的不含稅收入是2903660.19 開票軟件和做賬軟件給出的是2903660.24
84784950
2019 10/12 16:39
那這樣的話 我是不是要寫以下分錄
借：營業(yè)外支出 0.1
貸：應繳稅費-應繳增值稅 0.05
貸：主營業(yè)務收入 0.05這樣嗎
bamboo老師
2019 10/12 16:50
不是只相差五分錢么 怎么是一毛？
84784950
2019 10/12 16:54
老師，因為報稅系統(tǒng)里自動帶出來的不含稅收入與開票系統(tǒng)差了 0.05.
報稅系統(tǒng)帶出來的增值稅和開票軟件的增值稅也差了0.05
合計就是0.1
bamboo老師
2019 10/12 16:57
這個不合計計算 開票軟件跟做賬軟件一樣 只要算做賬軟件跟申報系統(tǒng)
84784950
2019 10/12 17:10
老師，那我的做賬軟件增值稅與申報系統(tǒng)確實差了0.05 主營業(yè)務收入 也是差了0.05呀 那要怎么處理呀
bamboo老師
2019 10/12 17:18
主營業(yè)務收入也有差額的話
貸 主營業(yè)務收入 貸方紅字
貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方藍字
84784950
2019 10/12 17:20
老師，這樣直接把增值稅和 主營業(yè)務收入 沖了 不用在通過營業(yè)外收入了？
bamboo老師
2019 10/12 17:22
對的 這樣的話就調(diào)整跟申報系統(tǒng)一致了
84784950
2019 10/12 17:23
這樣也行，不用通過營業(yè)外支出了，那我
借：主營業(yè)務收入
貸：應繳稅費-應繳增值稅
數(shù)字都是 正數(shù)
bamboo老師
2019 10/12 17:24
沖減主營業(yè)務收入的話 一般是貸方紅字
84784950
2019 10/12 17:26
老師，好的
那我就 借：應繳稅費-應繳增值稅
貸 ：主營業(yè)務收入 負數(shù)
bamboo老師
2019 10/12 17:34
怎么應交稅費又借方了
84784950
2019 10/12 17:39
老師，嗯嗯 我錯了 應繳稅費咱們是多交了0.05 所以也要在貸方
主營業(yè)務收入 做賬軟件比報稅系統(tǒng)要多 ，所以要在貸方 紅字 就你剛才寫的分錄對了
bamboo老師
2019 10/12 18:07
對的 就上面那樣寫分錄就好了
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