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實(shí)務(wù)
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以前未計(jì)提工資社保？從2019年開始計(jì)提。該怎么做分錄？2019年1份發(fā)12月份的工資
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你好 沒有計(jì)提的話 補(bǔ)計(jì)提 19年之前的走 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
2019 06/05 14:02
84785039 
2019 06/05 14:21
不補(bǔ)行嗎。從19年1月開始計(jì)提？
meizi老師 
2019 06/05 14:26
你好 需要補(bǔ)計(jì)提 你不計(jì)提的話你的應(yīng)付職工薪酬的科目應(yīng)該平不了的 你平了？
84785039
2019 06/05 14:38
以前年度直接做的借管理費(fèi)用_工資，貸銀行存款。就沒有用過應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目
meizi老師
2019 06/05 14:41
你好 你們計(jì)提都不計(jì)提 啊 這個(gè)稅務(wù)是規(guī)定為員工支出的必須要走應(yīng)付職工薪酬科目體現(xiàn)的
84785039
2019 06/05 14:48
以前從沒有計(jì)提過。現(xiàn)在想從2019年開始計(jì)提。賬上該怎么
84785039
2019 06/05 14:48
該怎么處理？
meizi老師
2019 06/05 14:49
你好 做 借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用或者成本等 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保等
84785039
2019 06/05 15:15
1月份不是發(fā)放12月份的工資嗎？現(xiàn)在就在這個(gè)點(diǎn)上迷惑。該怎么做計(jì)提該做怎么發(fā)放
meizi老師
2019 06/05 15:25
你好 當(dāng)月工資當(dāng)月公司承擔(dān)的社保和公積金 當(dāng)月必須要計(jì)提 比如你5月的工資和社保 在5月做計(jì)提 到成本費(fèi)用 按權(quán)責(zé)發(fā)生制來體現(xiàn)
84785039
2019 06/05 15:39
現(xiàn)在不是以前沒有計(jì)提嗎?，F(xiàn)在準(zhǔn)備從1月份開始計(jì)提。1月份發(fā)的工資又是去年12月份的。該怎么做呢？借管理費(fèi)用_12月份工資。貸銀行存款。然后再計(jì)提1月份工資，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬。這么做，對(duì)嗎。
meizi老師
2019 06/05 15:47
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 按這個(gè)來補(bǔ)計(jì)提發(fā)放就行 不是直接計(jì)入管理費(fèi)用 你這個(gè)直接做管理費(fèi)用 就沖的是19年的利潤了
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